1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА 5
2. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ 7
3.1. Сведения о предприятии 10
3.2. Сведения о проекте 13
3.3. Производимая продукция и технология производства 15
3.3.1. Характеристика сортов 15
3.3.2. Минеральные удобрения и средства защиты растений 18
3.3.3. Технологические процессы выращивания картофеля 26
3.3.4. Технология производства овощей 27
4. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ 28
5. ПЛАН МАРКЕТИНГА 32
5.1. Рынок сырья, материалов и комплектующих 32
5.2. Конкуренция на рынке сбыта 38
5.3. Потенциальная емкость рынка сбыта 40
5.4. Маркетинговая стратегия проекта 42
6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 44
6.1. Потребность в капитальных вложениях 44
6.2. Сроки и этапы реализации проекта 46
6.3. Условия кредитования и схема обслуживания долга 46
7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН 48
7.1. Программа производства и реализации продукции 48
7.1.1. План производства и реализации картофеля 48
7.1.2. План производства и реализации овощей 49
7.2. Численность работников и фонд оплаты труда 50
7.2.1. Численность административно-управленческого и вспомогательного персонала 50
7.2.2. Численность производственного персонала 50
7.3. Затраты предприятия 51
7.3.1. Накладные расходы и их распределение между видами продукции 51
7.3.2. Затраты картофелеводства 52
7.3.3. Затраты овощеводства 54
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 57
8.1. Денежные потоки проекта 57
8.2. Финансовые показатели проекта 58
8.3. Бюджетная эффективность проекта 60
9. ОЦЕНКА РИСКОВ 61
9.1. Анализ чувствительности 61
9.2. Уровень безубыточности 62
9.3. Оценка проектных рисков 63
9.4. Обеспечение 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
ПРИЛОЖЕНИЯ 67
Основные средства ООО «Гарантия-2» на начало реализации проекта 67
Сельскохозяйственная техника и навесное оборудование ООО «Гарантия-2» на начало реализации проекта 68
Овощехранилище ООО «Гарантия-2» на начало реализации проекта фирмы TolsmaTechniek 69
Технологическая линия для мойки и упаковки картофеля и овощей 74
Схема технологической линии мойки, сушки и упаковки картофеля и овощей 78
Загрузочный элеватор (буртоукладчик) 79
Вентиляционное оборудование для хранения картофеля 79
Дождевальные машины «Валлей» 82
ТАБЛИЦЫ 83
ДИАГРАММЫ 148
Семенной фонд предприятия формируется за счет собственного картофеля, а также за счет завозимого элитного картофеля из других регионов. Собственный материал составляет до 60% от всей потребности в семенах на каждый год. Норма высева семян составляет 3 тн на 1 га. Стоимость собственных семян учитывается по себестоимости. Потребность в семенах картофеля на период реализации проекта отражена в таблице 27.
Для обработки почвы будут использоваться минеральные удобрения – аммиачная селитра и аммофос, семена картофеля перед посадкой будут обрабатываться раствором ТМТД, против сорняков будут использоваться гербициды – лазурит, шарпей и реглон после уборки урожая. Потребность в удобрениях и средствах защиты картофеля рассчитана в таблице 28. Расход этих средств зависит от площади, количества обработок и состояния почвы, которое определяется путем проведения анализа.
Расход ГСМ на каждую технологическую операцию зависит от технической единицы и характеристики почвы. В среднем нормы расхода ГСМ на все технологические операции и в целом общий расход ГСМ по проекту приведены в таблице 29.
Объемы картофеля, поступающие в розничную торговлю г. улан-Удэ. будут перед продажей мыться, сушиться и фасоваться в сетки с этикеткой от фирмы поставщика. Средний вес составляет 2,5 кг, форма сетки «домик» с ручкой.
Характеристика технологической линии по мойке, сушке и фасовке картофеля и овощей приводится в приложении.
К затратам по предпродажной упаковке относятся:
- оплата труда фасовщиков
- стоимость сеток с этикетками
- расход электроэнергии
- прочие затраты
- накладные расходы
Все расходы по предпродажной подготовке картофеля за период реализации проекта приведены в таблице 30.
Транспортные расходы по доставке картофеля до хранилища в г. Улан-Удэ с полей из Прибайкальского района рассчитаны в таблице 31. Расстояние составляет 120 км. вывозиться картофель будет собственным транспортом, общая вместимость за 1 рейс составляет 25 тн. Дополнительно будет арендоваться грузовой автотранспорт по 8 000,0 рублей за 1 рейс.
Поставка готового фасованного картофеля в сеть розничных магазинов г. Улан-Удэ будет проводиться за счет средств продавца, то есть ООО «Гарантия-2». Средний километраж по городу составит 80-90 км. Вместимость за 1 рейс составляет 10 тн. Расход ГСМ на 100 км составляет 15 литров. Таким образом, расходы на доставку картофеля до мест реализации рассчитаны в таблице 32.
Согласно технологии выращивания картофеля и состояния пашни необходимо ежегодно обрабатывать пары. Вспашка будет производиться 2 раза - в июне и конце июля. Также землю необходимо обрабатывать удобрениями и гербицидом Торнадо против сорняков. Все затраты на поднятие паров для картофеля собраны в таблице 33.
Основной затратой при хранении продукции является расход электроэнергии, который зависит от объема хранения. В среднем расход на 1 тн хранимой продукции составляет 30кВт – работа вентиляции и охладительной, отопительной системы. Расходы электроэнергии по хранению картофеля и овощей рассчитаны в таблице 34.
Ко всем основным затратам по производству и хранению продукции добавляются накладные расходы по управлению и организации предприятием. Все затраты формируют полную себестоимость продукции, которая составляет в среднем от 5,0 до 7,0 рублей за 1 кг в течение реализации проекта.
Технико-экономическое обоснование разработано на основании данных, предоставленных
1. Обществом с ограниченной ответственностью «Гарантия-2»
2. Бурятской государственной сельскохозяйственной академией им. В.Р. Фи-липпова (Институт дополнительного профессионального образования и инно-ваций)
3. Отделом агрономии Министерства сельского хозяйства и продоволь¬ст¬вия Республики Бурятия
4. Министерством экономики и внешних связей Республики Бурятия
5. Бурятским региональным филиалом ОАО «Россельхозбанк» (г. Улан-Удэ)
При разработке бизнес-плана использованы следующие руководящие ма¬те-риалы:
1. Положение об оценке эффективности инвестиционных проектов при раз-мещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития Российской федерации (утверждено постановлением Прави¬тель-ства РФ 22.10.1997 № 1470)
2. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестицион¬ных проектов и их отбору для финансирования", Госстрой РФ, Минэкономики РФ, Минфин РФ, Госкомпром РФ, 31.III.1994, N 7-12/47
3. Методические рекомендации по разработке бизнес-плана развития сель-скохозяйственного предприятия, МСХиП РФ, Москва 2005 г.
4. Алексанов Д. С. доцент МСХА, преподаватель ЦОК ИКС АПК РФ Ос-новы и практика финансового анализа проектов (конспект лекции)
5. Алексанов Д. С. доцент МСХА, преподаватель ЦОК ИКС АПК РФ Крат-кое введение в методику анализа инвестиционных проектов. Инструмента¬рий про-ектного анализа (Конспект лекции).
6. Богатин Ю.В. Инвестиционный анализ. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 2005.
7. Бочаров В.В. Инвестиционный менеджмент. – СПб: Питер, 2005.
8. Котляров С.А. Управление затратами. – СПб: Питер, 2004.
9. Марголин А.М. Экономическая оценка инвестиций. – М.: Ассоциация ав-торов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство «ЭКМОС», 2004.
10. Чернова Г.В. Практика управлениями рисками на уровне предприятия. – СПб: Питер, 2005.
