Банковские риски. Проблемы оценки, пути оптимизации (на примере ОАО «Технобанк»)

В завершении работы сделаем следующие выводы:
1.    Существуют различные определения банковских рисков. Наиболее традиционным считается понятие банковского риска, как деятельности, рассчитанной на успех при наличии неопределенности, требующей соответствующих знаний и навыков, по преодолению негативной ситуации. На банковские риски существенное влияние оказывают как внешние, так и внутренние факторы.  
2.    Основными факторами, определяющими риски в банковских операциях, являются: снижение темпа экономического роста, усиление инфляции, ухудшение торгового и платежного баланса, увеличение государственного долга, неустойчивость курса валюты, колебания процентных ставок, уменьшение официальных золотовалютных резервов, миграция капиталов и др.
3.    В условиях развивающейся банковской деятельности и многообразия банковских продуктов и услуг, важно осуществить классификацию банковских рисков. В мировой практике существует множество классификаций банковских рисков. Наиболее известная из них – это классификация, ключевым критерием которой являются факторы возникновения рисков (внешние и внутренние). В своей деятельности банки сталкиваются с множеством рисков, успех управления которыми зависит от уровня оценки вероятности их наступления, а также выбора метода их минимизации.
4.    В основу банковского управления рисками положены следующие принципы:    прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение; финансирование рисков, экономическое стимулирование их уменьшения; ответственность и обязанность руководителей и сотрудников, четкость политики и механизмов управления рисками; координируемый контроль рисков по всем подразделениям и службам банка, наблюдение за эффективностью процедур управления рисками.
5.    Управление банковскими рисками следует рассматривать как сложную самоорганизующуюся систему с многоуровневой иерархической структурой, единой сетью обмена информацией и методологической базой.
6.    ОАО "Технобанк" один из крупнейших банков с частным белорусским капиталом, обеспечивающих комплексное обслуживание и представляющих финансовые интересы всех категорий клиентов. Стратегия Банка строится на развитии конкурентных преимуществ: бизнеса, генерирующего стабильный комиссионный доход, и программ кредитования крупного, малого и среднего бизнеса, опираясь на надежную базу фондирования – средства клиентов.
7.    Стратегия управления банковскими рисками направлена на совершенствование системы управления рисками, адекватной бизнес-задачам, количеству и размерам принимаемых рисков. Качество управления рисками является конкурентным преимуществом банка, повышающим его капитализацию. С целью установления эффективной системы управления рисками банка и выполнению управленческих и контрольных функций общего собрания акционеров в вопросах ее функционирования в банке функционирует Управление по рискам.
8.    Для каждого вида риска в ОАО «Технобанк» разработана система ключевых индикаторов, которая представляет собой совокупность следующих элементов: перечень присущих рисков, контролируемых банком в рамках видов деятельности; установленные ограничения рисков (максимально разрешенный к принятию объем рисков), индикаторы рисков, включая целевые значения показателей, используемых для оценки риска (лимитов); систему контролей, необходимую для управления банковским бизнесом и возникающими рисками в объеме, соответствующему масштабу и сложности осуществления банковских операций.
9.    Система управления рисками в ОАО «Технобанк» постоянно совершенствуется с учетом макроэкономической среды и стратегии развития банка. В течение 2019 года в банке были модернизированы: внутренняя процедура оценки достаточности капитала; подходы к формированию специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе; системы управления риском ликвидности и процентным риском банковского портфеля; разработаны и внедрены новые сценарии стресс – тестирования. Также в целях определения принципов и подходов к управлению проблемными активами в Банке утверждена Стратегия управления проблемными активами на 2019-2024 годы.
10.    В данной работе были представлены рекомендации по управлению кредитным, риском неликвидности и прочими рисками. В ходе исследования было выявлено, что кредитный риск является основным для ОАО «Технобанк», поскольку сопряжен с основным видом деятельности, а именно выдачей кредитов.
11.    Согласно исследованию, были выявлены процедуры, которыми уже пользуется ОАО «Технобанк», а также представлен ряд рекомендаций, который позволит улучшить управление кредитным риском для данного банка.
12.    Главным способом по управлению кредитным риском была выбрана диверсификация кредитного портфеля, которая позволяет банку классифицировать своих клиентов по различным признакам и в случае неисполнения одной группы клиентов своих обязательств, потери, полученные от них, покрывались бы за счет других.
13.    ОАО «Технобанк» имеет достаточно хорошие экономические показатели, что указывает на достаточно профессиональное управление возникающими финансовыми рисками. Так же стоит отметить, что банк постоянно совершенствует методы управления собственными рисками, что позволяет вовремя реагировать на малейшие изменения и оперативно принимать необходимые меры.

1.    Банковские риски: учебник/ Лаврушин О. И., Валенцева Н. И., Красавина Л. Н. – Москва: Издательство: Кнорус, 2019. – 296 с.
2.    Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 2012 – 200 с.
3.    Банковские операции/О.М. Маркова и др. – М.: Юрайт, 2017. – 544 c.
4.    Бор М.З., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской деятельностью. – М.,2012 – 250 с.
5.    Банки. Учебное пособие. - М.: МГИМО-Университет, 2018. – 252 c.
6.    Каджаева М. Р. Банковские операции. Учебник / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. - М.: Академия, 2016. – 464 c.
7.    Классификация банковских рисков: статья / Цхададзе Н.В. [Электронный ресурс]: материалы  науч.-метод. конф. Современный взгляд на проблемы экономики и менеджмента /Сборник научных трудов по итогам международной научно-практической конференции, 11 сентября 2017г.
8.    Абдулаев З. И. Классификация банковских рисков и мероприятия по их снижению с целью оптимизации банковской деятельности // Вестник науки и образования №5 (17), 2016. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:http://scientificjournal.ru . – Дата доступа: 11.03.2020.
9.    Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика: учебник для магистров / А. М. Тавасиев, В. Д. Мехряков, О. И. Ларина. – М.: Издательство Юрайт, 2015. –  382 c.
10.    Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. – М. : Издательство Юрайт, 2013. –  252 c.
11.     Мауер Л. Дж., Лис Ф.А Мировые финансы / Энг М.В. - ДеКА, 2012 – 200 с.
12.    Сведения о банке [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://tb.by/about/bank/ . – Дата доступа: 14.03.2020.
13.    Положение об организации системы внутреннего контроля в ОАО «Технобанк», утвержденное Протоколом Наблюдательного Совета ОАО «Технобанк» 30.09.2016 г. (протокол № 66).
14.    Устав ОАО «Технобанк» утвержденный общим собранием акционеров ОАО «Технобанк» 04.03.2019 (протокол № 13).
15.    Положение по управлению и контролю за кредитным риском ОАО «Технобанк» утвержденное Протоколом Правления ОАО «Технобанк» 29.09.2016 г. (протокол № 46).
16.    Порядок установления и утверждения лимитов межбанковских операций ОАО «Технобанк» с банками-резидентами и банками-нерезидентами Республики Беларусь утвержденный Протоколом Правления ОАО «Технобанк» 04.02.2020 г. (протокол № 14).
17.    Положение по управлению и контролю за операционным риском ОАО «Технобанк» утвержденное Протоколом Правления ОАО «Технобанк» от 14.01.2019 (протокол № 8).
18.     Политика управления рисками ОАО «Технобанк» утверждена Протоколом Правления ОАО «Технобанк» от 11.03.2019 (протокол № 19)
19.    Положение по управлению и контролю за рыночным риском ОАО «Технобанк» утвержденное Протоколом Правления ОАО «Технобанк» от 28.06.2019 (протокол № 62)
20.     Стратегия управления рисками ОАО «Технобанк» утверждена Протоколом Правления ОАО «Технобанк» от 29.08.2019 (протокол № 70)
21.    Малыхина, С.И. Риск-менеджмент сквозь призму корпоративного управления / С.И. Малыхина // Банкаўскі веснік. – 2010. – № 25 (498). – с. 28–34.
22.    Официальный сайт Международной финансовой корпорации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.ifc.org/wps/wcm/ connect/corp_ext_content/ifc_external_corporate_site/home. – Дата доступа: 19.03.2020
23.    Управление рисками организаций. Интегрированная модель [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.coso.org/documents/ coso_erm_executivesummary_russian.pdf. – Дата доступа: 19.03.2020.
24.    Веренич, Н.К. Анализ деятельности банков и управление рисками (в схемах, таблицах, формулах): учеб.-метод. пособие / Н.К. Веренич, Н.Г. Петрукович, А.И. Синкевич. – 2-е изд. – Минск: Мисанта, 2015. – 142 с.
25.    Рабыко И. Эффективность системы управления рисками и методологические подходы к ее оценке/ Научные публикации, Ирина Рабыко // Банкаўскі веснік. – 2016. – с. 30–36.
26.    Примечания к годовой индивидуальной бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год ОАО «Технобанк» (пояснительная записка к годовому отчету) 2020. –  89 c.
27.     Беляков А.В. Банковские риски. Проблемы учета, управления и регулирования. – М.: БДЦ-Пресс., 2014 – 350 с.
28.     Кузавкова, Л. В. Банковские операционные риски: совершенствование методов управления / Л. В. Кузавкова // Труд и социальные отношения. – 2011. – № 3. – с. 111-115
29.     Алиев С. Н. Современные методы минимизации кредитных рисков // Молодой ученый. – 2016. –№20. – с. 244-250
30.     Буглак Е. А. Современные подходы к регулированию банковских рисков // Молодой ученый. – 2011. – №6. –  с. 147-151
31.     Жданова Ю.В., Осауленко Л.А. Риски в банковской деятельности и мероприятия по их снижению // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sibac.info//sites/default/files/conf/file – Дата доступа: 29.03.2020