ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ЗАО «БАНК «РЕШЕНИЕ» 1
2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО «Банк «Решение» 1
2.2 Основные показатели эффективности ЗАО «Банк «Решение» 8
ГЛАВА 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ЗАО «БАНК «РЕШЕНИЕ» 16
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 24
ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ЗАО «Банк «Решение» на 01.01.2019 г. 27
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Банк «Решение» за 2018 г. 28
ПРИЛОЖЕНИЕ В Бухгалтерский баланс ЗАО «Банк «Решение» на 01.01.2020 г. 29
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Банк «Решение» за 2019 г. 30
ПРИЛОЖЕНИЕ Д Бухгалтерский баланс ЗАО «Банк «Решение» на 01.01.2021 г. 31
ПРИЛОЖЕНИЕ Е Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Банк «Решение» за 2020 г. 32
При проведении расчета эффективности предложенных мероприятий нами было определено направление, священное с разработкой нового продукта кредитования малого и среднего бизнеса «Успешный». Цель разработки нового кредитного продукта состоит в увеличении прибыли банка, и привлечении как можно большего количества клиентов малого и среднего бизнеса для кредитования по новому кредитному продукту «Успешный». Отличием нового продукта от предложений банков-конкурентов является конкурентная процентная ставка, для роста непроцентных доходов в данном продукте предусмотрена комиссия за выдачу денежных средств в размере 1% от суммы кредита.
Произведенный расчет показал, что ЗАО «Банк «Решение» имеет примерно 850 потенциальных клиентов, подходящих под условия кредитования. Проценты, полученные от выдачи кредита «Успешный» субъектам малого и среднего бизнеса составят 1 572 500 р. Комиссия за снятие денежных средств составит 17 000 р. В результате общие процентные и непроцентные полученные доходы составят 1 589 500 р.
Затраты на ресурсы, а именно сумму вкладов, которую должен привлечь банк, составят 1 317 500 р. Затраты на рекламу данного кредитного продукта определены в размере 60 000 р. Следовательно, чистый доход от внедрения нового кредитного продукта «Успешный» составит 212 000 р.
Прогнозный расчёт эффективности внедрения нового продукта кредитования малого и среднего бизнеса показал, что прибыль до налогообложения составит 2367 тыс. р., т.е. рост по сравнению с показателем 2020 г. составит 9,8 % (или 212 тыс. р.). В результате рентабельность активов ЗАО «Банк «Решение» составит 0,83% (рост по сравнению с 2020 г. – на 0,05%). Рост данного показателя в прогнозном периоде будет свидетельствовать о повышении эффективности активных операций и деятельности ЗАО «Банк «Решение» в целом.
ЗАО «Банк «Решение» имеет потенциал развития и способен стать более конкурентоспособным на рынке банковских услуг, добиться увеличения показателей, характеризующих финансовые результаты его деятельности.
1. Алексеева, Н.В. Управление прибылью и рентабельностью деятельности банка: элементы методики и оценка результатов современной практики / Г.В. Алексеева, Е.М. Пучкова, О.Г. Васильева // Вестник Российского университета кооперации. – 2019. – № 3 (37). – С. 4-10.
2. Аликова, П.П. Оценка эффективности деятельности коммерческого банка // П.П. Аликова, Е.Е. Харламова // Государство и бизнес. – 2018. – № 5, Т. 1. – С. 235-238.
3. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.
4. Бондарчук, Ю.А. Рейтинговые оценки банков: сущность, значение, классификация / Ю.А. Бондарчук // Российский экономический вестник. – 2019. – № 5. – С. 150-155.
5. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2020. – 432 с.
6. Годовая финансовая отчетность ЗАО «Банк «Решение» за 2018 г. // Официальный сайт Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rbank.by/upload/iblock/9c1/Godovaya_finansovaya_otchetnost_za_2018_god_NSFO_.pdf. – Режим доступа: 12.12.2021.
7. Годовая финансовая отчетность ЗАО «Банк «Решение» за 2019 г. // Официальный сайт Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rbank.by/upload/iblock/592/Godovaya_finansovaya_otchetnost_za_2019_god_NSFO_.PDF. – Режим доступа: 12.12.2021.
8. Годовая финансовая отчетность ЗАО «Банк «Решение» за 2020 г. // Официальный сайт Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rbank.by/upload/iblock/ff1/GO-za-2020g-po-NSFO.pdf. – Режим доступа: 12.12.2021.
9. Гришкеева, Б.А. Современные подходы к оценке эффективности деятельности банков / Б.А. Гришкеева, Н.Ц. Павлова // Вестник научных конференций. – 2018. – № 3-1 (31). – С. 29-31.
10. Дорох, Е.Г. Организация деятельности банков : учеб-метод. пособие для слушателей системы переподготовки экон. кадров / Е.Г. Дорох, Н.Н. Кунявская, Д.А. Лапченко. – 2-е изд., стер. – Минск : БГЭУ, 2019. – 145 с.
11. Зернова, Л.Е. Стратегия управления банковскими операциями как инструмент обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка / Л.Е. Зернова // Актуальные проблемы современности: наука и общество. – 2020. – № 1 (26). – С. 37-40.
12. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков, открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь» и небанковских кредитно-финансовых организаций : Утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь 28.09.2006 г., № 137 // Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – 2019. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/legislation/documents/pp_137_47-19.pdf. – Дата доступа: 12.12.2021.
13. Инструкция по составлению годовой финансовой отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь : утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 09.11.2011 г., № 507 (в ред. от 26.06.2019 г., № 267) // Бизнес-Инфо : аналитическая правовая система [Электронный ресурс] / ООО «Профессиональные правовые системы». – Минск, 2021. – Режим доступа: http://www.business-info.by. – Дата доступа : 12.12.2021.
14. Каратаева, Г.Е. Эффективность деятельности коммерческих банков: понятие и методы ее оценки / Г.Е. Каратаева, Д.К. Шихвеледова // Вестник СурГУ. – 2020. – №3 (29). – С. 6-16.
15. Корпоративное управление // Официальный сайт Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rbank.by/about/governance/#tab-3&. – Дата доступа: 12.12.2021.
16. Лаврушин, О.И. Приоритеты развития кредита в современной экономике / О.И. Лаврушин // Банковское дело. – 2020. – № 1. – С. 55-59.
17. Лаврушин, О.И. Совершенствование регулирования банковской деятельности и формирование ее новой модели / О.И. Лаврушин // Банковское право. – 2018. – № 4. – С. 61-65.
18. Маркова, О. М. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Маркова О.М. – М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2018. – 496 с.
19. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Е.А. Звонова, М.А. Белецкий, М.Ю. Богачева, О.Ю. Дадашева ; под ред. Е.А. Звоновой. – М. : Инфра-М, 2018. – 632 с.
20. Показатели, характеризующие выполнение банком нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком Республики Беларусь // Официальный сайт Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rbank.by/about/financial-statements/#tab-1&. – Дата доступа: 12.12.2021.
21. Полозова, К.С. Значение и задачи анализа результатов финансовой деятельности и устойчивости коммерческого банка / К.С. Полозова // Вопросы науки и образования. – 2018. – № 13 (25). – С. 50-53.
22. Понимаскина, Е.А. Эффективность кредитного портфеля банка и способы ее повышения / Е.А. Понимасова // Аллея науки. – 2018. – Т. 8. № 5 (21). – С. 714-721.
23. Рейтинг банков Беларуси: по данным на 1 октября 2020 года // Финансовый портал Беларуси «Myfin.by» [Электронный ресурс]. – 2021. – Режим доступа: https://myfin.by/banki/rating?Bank_sort=charter_capital.desc. – Дата доступа: 12.12.2021.
24. Устав Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» : Зарегистрирован в Национальном банке Республики Беларусь 9 ноября 1994 г., № 53 (в ред. от 26.08.2021 г., протокол № 4) // Официальный сайт Закрытого акционерного общества «Банк «Решение» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://rbank.by/upload/iblock/dd0/Ustav_ZAO_Bank_Reshenie.PDF.pdf. – Дата доступа: 12.12.2021.
25. Шашко, Е. О. Управление капиталом банков Республики Беларусь / Е. О. Шашко, М. Г. Корженевская // Бизнес. Инновации. Экономика : материалы науч.-практ. конф. студентов и молодых ученых Ин-та бизнеса БГУ, Минск, 19 апр. 2019 г. [Электронный ресурс] / Бел. гос. ун-т, Ин-т бизнеса БГУ. – Минск : Институт бизнеса БГУ. – С. 286-289.
26. Юзвович, Л.И. Совершенствование оценки эффективности деятельности коммерческого банка в условиях межбанковской конкуренции : монография / Л. И. Юзвович, Е. А. Трофимова. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.
