«Денежное обращение и кредит»
1. Виды и формы денег.
2. Межбанковские расчеты. Понятие банковского клиринга.
3. Правила ведения кассовых операций. Регулирование налично-денежного оборота.
4. Основы организации международных расчетов, их принципы и формы. Международные расчетно-кредитные отношения Республики Беларусь, их особенности.
5. Определение сущности кредита. Понятие форм кредита и критерии их классификации.
6. Особенности банковской формы кредита и система банковского кредитования.
7. Классификация потребительского кредита. Ипотечный кредит и виды ипотек
8. Методы погашения международного кредита.
9. Механизм функционирования акцепта векселя
10. Специфические формы кредита: синдицированный кредит, понятие консорциального договора, кредиты на производственные цели и торгово-посреднические операции, овердрафт.
11. Межбанковский кредит: понятие, формы предоставления. Овернайт как разновидность межбанковского кредита.
12. Механизм организации кредитных взаимоотношений банка с клиентами. Характеристика этапов кредитного процесса в банке.
13. Сущность и значение банковского процента в депозитно-ссудных операциях. Функции банковского процента и его виды. Депозитный процент. Ссудный процент. Процентная политика банка.
14. Методы снижения кредитного и процентного риска, рыночного и валютного риска.
15. Денежная система: понятие и ее типы. Элементы национальной денежной системы и их содержание. Денежная система Республики Беларусь.
16. Центральный банк и механизм его функционирования. Основные инструменты центрального банка. Методы воздействия центрального банка на национальную экономику.
17. Понятие денежно-кредитной политики и ее виды. Промежуточные и конечные целевые ориентиры денежно-кредитной политики. Таргетирование денежной массы. Таргетирование инфляции. Таргетирование процентной ставки.
18. Основные инструменты денежно-кредитной политики и эффективность их использования (политика минимальных резервных требований, ставка рефинансирования, операции центрального банка на открытом рынке). Методы осуществления денежно-кредитной политики.
19. Эмиссия денег и ее виды. Налично-денежная эмиссия и ее механизм. Эмиссия безналичных денег. Механизм банковского мультипликатора
20. Активная и пассивная денежная масса. Номинальная и реальная денежная масса.
21. Связь денежной базы с денежной массой.
22. Монетизация экономики. Коэффициент монетизации экономики и скорость обращения денег.
23. Инфляция и антиинфляционное регулирование денежного обращения. Методы антиинфляционной политики.
24. Денежно-кредитные реформы, их цели и задачи, методы проведения. Нуллификация, девальвация, ревальвация, деноминация.
25. Коммерческие банки и их виды.
26. Активы и пассивы банка: понятие и структура. Управление активами и пассивами банка.
27. Ликвидность и достаточность капитала банка. Регулирование ликвидности.
28. Валютная система государства: понятие, элементы, виды. Эволюция мировых валютных систем. Предпосылки создания Европейского валютного союза.
29. Валютный курс и его сущность, факторы спроса и предложения. Основные виды и режимы валютных курсов: преимущества и недостатки. Способы определения валютного курса.
30. Характеристика наличных и срочных операций банка. Разновидности срочных операций в форвардных и фьючерсных сделках, своп-сделках, опционах.
31. Понятие валютных фьючерсных контрактов. Финансовый и валютный фьючерсы. Характеристика форвардных сделок и опциона.
32. Валютная позиция банка и ее виды. Закрытая валютная позиция. Открытая валютная позиция и современные методики расчета ее размера.
33. Хеджирование валютного риска срочными контрактами. Основная цель хеджирования и способы контроля над рисками.
34. Условия устойчивости валютного курса. Валютное регулирование, его направления и принципы. Основные инструменты валютного регулирования.
35. Конвертируемость национальных валют и ее условия. Основные причины неконвертируемости валют. Варианты введения конвертируемости национальных валют. Типы конвертируемости валют.
«Финансы»
1. Экономическая сущность финансов и их функции. Финансовая система, ее состав, функции, уровни и принципы построения. Финансовые ресурсы, их виды и источники формирования.
2. Финансовая политика государства: ее цели, задачи и направления реализации. Особенности реализации финансовой политики в Республике Беларусь.
3. Финансовый рынок: предпосылки возникновения, виды и особенности функционирования. Особенности современного этапа развития финансового рынка в Республике Беларусь.
4. Бюджетная политика государства, ее цели и задачи. Основные направления поддержания финансовой устойчивости бюджетной системы Республики Беларусь.
5. Сущность, содержание, принципы финансового планирования и прогнозирования.
6. Финансовый контроль, его содержание и значение. Виды финансового контроля и методы его проведения.
7. Экономическая сущность государственного бюджета и его роль в регулировании социально-экономических процессов. Основные этапы развития государственного бюджета Республики Беларусь.
8. Бюджетное устройство и система Республики Беларусь. Принципы построения бюджетной системы государства. Целевые бюджетные и внебюджетные фонды, их роль и виды, основы организации.
9. Республиканский и местный бюджеты: содержание, место в бюджетной системе, система межбюджетных отношений. Формы предоставления межбюджетных трансфертов.
10. Доходы государственного бюджета: содержание, основные виды, источники формирования и формы мобилизации. Налоговые и неналоговые доходы бюджета.
11. Расходы государственного бюджета: сущность, назначение, бюджетная классификация и ее виды, принципы финансирования и распределения.
12. Бюджетный дефицит: понятие, причины возникновения и последствия, виды. Источники финансирования бюджетного дефицита. Концепции сбалансированности государственного бюджета и методы ее достижения.
13. Взаимосвязь бюджетного дефицита и государственного кредита. Государственный кредит в системе финансовых отношений и его основные виды.
14. Государственный кредит и государственный долг. Формы долговых обязательств. Виды и состав государственного долга.
15. Государственный долг и основные методы управление им. Показатели оценки государственного долга. Управление государственным долгом в Республике Беларусь.
16. Бюджетная политика государства, ее цели и задачи. Основные направления поддержания финансовой устойчивости бюджетной системы Республики Беларусь.
17. Налоговая система Республики Беларусь: принципы построения, структура, виды налогов, направления развития. Критерии эффективности функционирования налоговой системы.
18. Сущность финансов организаций, их функции и принципы организации. Финансовые ресурсы организаций: источники их формирования и направления использования.
19. Финансирование денежных расходов организаций, их характеристика и классификация. Планирование и прогнозирование затрат на производство и реализацию продукции, работ и услуг. Возможные пути снижения расходов организаций.
20. Анализ безубыточности деятельности организации. Дифференциация затрат на переменные и постоянные. Точка безубыточности. Запас финансовой устойчивости. Эффект операционного рычага.
21. Формирование денежных доходов организаций, их состав и структура. Методы планирования и прогнозирования выручки от реализации продукции, работ и услуг. Возможные пути увеличения доходов организаций.
22. Прибыль и рентабельность организаций, виды и методика расчета. Методы планирования и прогнозирования прибыли от реализации продукции, работ, услуг.
23. Оборотные средства организаций: сущность, назначение и специфика воспроизводства. Определение плановой потребности в оборотных средствах, источники формирования оборотных средств.
24. Основные средства организаций: понятие, значения, виды. Инвестиции в основные средства и управления ими. Капитальные вложения, их виды и источники финансирования.
25. Понятие инвестиций и инвестиционной деятельности, инвестиции как экономическая категория. Классификация инвестиций.
26. Критерии эффективности инвестиционных проектов. Показатели эффективности инвестиционного проекта.
27. Управление заемным капиталом организации. Эффект финансового рычага.
28. Налог на добавленную стоимость: сущность, налоговые ставки, порядок исчисления и взимания.
29. Экономическая сущность и роль акцизов. Порядок исчисления и взимания акцизов.
30. Налоги и отчисления, относимые на затраты: основные виды, порядок их исчисления и взимания.
31. Налог на прибыль и доходы: сущность, налоговые ставки , порядок исчисления и взимания.
32. Подоходный налог с физических лиц и его роль в налоговой системе государства. Порядок исчисления подоходного налога в Республики Беларусь.
33. Сущность и роль страхования в системе экономических отношений. Формы и виды страховых отношений организаций.
34. Финансовое планирование и прогнозирование как инструмент управления финансами. Виды финансовых планов и горизонты планирования.
35. Содержание, задачи, направления и информационное обеспечение анализа финансового состояния организации. Методы финансового анализа.
36. Анализ финансового состояния организации: оценка ликвидности и платежеспособности финансовой устойчивости.
37. Анализ финансового состояния организации: оценка финансовой устойчивости.
38. Анализ финансового состояния организации: оценка деловой активности (показателей оборачиваемости) субьекта хозяйствования.
39. Институт банкротства как инструмент управления финансами организации. Анализ экономической несостоятельности и банкротства организации.
40. Финансы некоммерческих организаций: содержание, особенности формирования доходов, источники финансирования, направления использования денежных средств.
«Финансовая аналитика»
1. 81.Методы анализа баланса банка.
2. 85.Анализ собственных средств банка.
3. 86.Анализ пассивов банка по направлениям.
4. 87.Методика расчета нормативного капитала банка.
5. 91.Нормативы безопасного функционирования банка.
6. 93.Показатели платежеспособности банка и их значение.
«Макроэкономика»
1. 94. Роль макроэкономических показателей. Измерение ВНП и ВВП. Методы расчета ВВП. Номинальные и реальные показатели.
2. 95.Индексы цен Пааше и Ласпейреса. Дефлятор ВНП и индекс потребительских цен. Измерение инфляции (дефляции), дизинфляции (рефляции, гиперинфляции).
3. 96. Модель совокупного спроса и совокупного предложения. Макроэкономическое равновесие в модели AD-AS.
4. 97. Инфляция и ее виды, причины возникновения, измерение инфляции. Социально-экономические последствия инфляции. Особенности инфляционных процессов в Республике Беларусь.
5. 98.Безработица, ее причины и виды, измерение безработицы. Естественный уровень безработицы. Закон Оукена.
6. 99. Макроэкономическое равновесие на товарном рынке в модели совокупных доходов и расходов. Основы кейнсианской теории.
7. 100.Денежный рынок: спрос на деньги и предложение денег. Банковский и денежный мультипликаторы. Равновесие на денежном рынке и его изменение.
8. 101. Виды монетарной политики. Трансмиссионный механизм денежно-кредитной политики. Взаимодействие монетарной и бюджетно-налоговой политики.
9. 102. Инфляции и безработицы в краткосрочном и долгосрочном периодах. Кривая Филлипса. Проблемы инфляции и безработицы в Республике Беларусь.
10. 103.Шоки совокупного предложения. Стагфляция. Стабилизирующая политика: государственное регулирование занятости, антиинфляционная политика.
11. 104. Платежный баланс государства: понятие, структура. Платежный баланс Республики Беларусь и его влияние на экономические процессы.
12. 105. Экономический рост и цикличность экономики. Теории экономического цикла. Экономический цикл: фазы и виды, причины цикла.
13. 106.Экономический рост: понятие, показатели, факторы и виды. Политика стимулирования экономического роста.
14. 107. Основные направления социально-экономического развития Республики Беларусь. Проблемы, перспективы и способы достижения экономического роста в Республике Беларусь.
15. 108.Проблемы реализации макроэкономической политики Республики Беларусь.
16. 109. Социальная политика государства: содержание, направления, принципы. Уровень жизни и его показатели. Доходы населения и проблемы их распределения. Кривая Лоренца.
17. 110. Модели социальной политики. Государственная политика перераспределения доходов и ее направления. Социальная политика в Республике Беларусь.
«Банковский бухгалтерский учет»
120.Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) и их роль в процессе всеобщей глобализации экономики.
Межбанковские расчеты (МР)– это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. МР осуществляются путем корреспондентских отношений (КО)
Установление КО между двумя банками предполагает заключение корреспондентского согл Межбанковские расчеты. Понятие банковского клиринга ашения, что означает, что банки, обменявшись контрольными документами, выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. МР возникают, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков.
МР представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами. МР совершаются на базе открытых корреспондентских счетов. Различают МР внутри страны, которые совершаются в централизованном и децентрализованном порядке, и международные расчеты, которые осуществляются децентрализовано.
МР в РБ осуществляются в системе BISS – система МР, функционирующая на валовой основе, в которой в режиме реального времени осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам, расчеты по результатам клиринга в смежных системах (по сделкам купли–продажи ценных бумаг и финансовых инструментов срочных сделок, по операциям с использованием банковских пластиковых карточек).
Предметом КО являются два вида операций: по обслуживанию клиентов и собственные межбанковские операции. К первым относятся операции по коммерческим сделкам клиентов и оказанию им трастовых услуг, платежи на основе различных форм расчетов (дебетовых и кредитовых переводов, аккредитива, инкассо), клиринг, операции с ценными бумагами, предоставление гарантий. Собственные операции банка включают активные и пассивные кредитные операции, покупку и продажу валют, ценных бумаг.
Для банков клиринг важен как способ ускорения расчетов и платежей, как способ уменьшения потребности в средствах платежа (за счет сведения к возможному минимуму встречных межбанковских платежей) и как средство повышения их ликвидности.
Банковский клиринг (БК)- расчетный процесс, в ходе которого одновременно для всей массы сделок определяются валовые (друг другу) и чистые (один другому) долги банков, регулярно совершающих друг с другом многочисленные сделки; платежный процесс, в результате которого те, кто должны были больше, окончательно рассчитывается с теми, кто должен был меньше, в размере разниц между взаимными долгами.
От сферы применения БК: локальным – между банками какого–либо региона либо между банками определенной банковской группы и (или) между филиалами одного банка (внутрибанковским); общегосударственным – в пределах всей страны.
