Оценка качества кредитного портфеля клиентов юридических и физических лиц

Коэффициент концентрации отражает, какую часть активов ОАО «БПС-Сбербанк» составляют кредитные ресурсы. Стоит отметить, что в зарубежной практике положительно оценивается коэффициент концентрации, превышающий 80% от всех активов. Для отечественной банковской системы характерно пока еще менее значительное участие в финансировании экономики. Если данный показатель превышает 80%, то необходима диверсификация излишних кредитных рисков, размещение ресурсов в других направлениях. Анализируя коэффициент концентрации за рассматриваемый период отметим, что максимального значения данный показатель достиг в 2019 г. и составил 56%. Таким образом, активы ОАО «БПС-Сбербанк» достаточно диверсифицированы и есть возможность в дальнейшем наращивать удельный вес кредитных ресурсов.
Коэффициент опережения показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост совокупных активов. За последние два года кредитные ресурсы росли опережающими темпами по сравнению с ростом совокупных активов, что свидетельствует об активной кредитной деятельности ОАО «БПС-Сбербанк». Однако в 2019 году отмечается снижение данного показателя до 107%.
Анализируя коэффициент «агрессивности-осторожности» ОАО «БПС-Сбербанк», можно сделать вывод, что банком на протяжении рассматриваемого периода проводилась агрессивная кредитная политика. При этом в рассматриваемом периоде данный показатель постоянно увеличивался и составил 68% в 2019 году.
Коэффициент соотношения кредитных вложений и собственных средств банка характеризует степень рискованности кредитной политики банка. На протяжении анализируемого периода данный показатель снижается, однако все еще остается на значительном уровне, что говорит о недостаточности собственного капитала ОАО «БПС-Сбербанк» и о его агрессивной кредитной политике.
Таким образом, подводя итоги оценки кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» по вышеприведенной методике, можно сказать, что банк проводит агрессивную кредитную политику, о чем говорит превышение объема кредитной задолженности над величиной собственных средств и объемом привлеченных средств. Также стоит отметить, что на протяжении всего рассматриваемого периода банк проводил активную кредитную политику.

1. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева. — Москва: КноРус, — 2013. — 358 с.
2. Котина О.В. Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля» (продолжение). 2016. http://bankir.ru/technology/article/1373621 Официальный сайт информационного агентства Bankir.Ru
3. Грюнинг Х. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / пер. с англ.; вступ. сл. К.Р. Тагирбекова. – М.: Весь мир, 2013. – С. 132–134
4. Авсейко М.Н. Кредитный портфель банка и критерии оценки его качества / Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.10 — финансы, денежное обращение и кредит – Минск, 2009. – с. 9-13.
5. Инструкции о порядке предоставления денежных средств в форме кредита и их возврата (погашения): утвержденная постановлением Правления Национального банка от 29.03.2018 г. №149 (с учетом дополнений и изменений по состоянию на 19.10.2018 № 477) // Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.nbrb.by/Legislation/documents/PP_149_477.pdf — Дата доступа: 21.11.2020.
6. Гончаров, С.С. Структура банковской системы / С.С. Гончаров. —2-е изд., стер. — СПб.: Питер, 2016. — 333 с.
7. Готовчиков, И. Ф. Новый подход, к построению оптимального кредитного портфеля / И. Ф. Готовчиков // Банковские технологии. — 2016. — №-10. — С. 58-62.
8. Бибикова, Е. А. Кредитный портфель коммерческого банка: учеб. пособие / Е. А. Бибикова, С. Е. Дубова. — 2-е изд., стер. — М: ФЛИНТА, — 2017. — 128 с.
9. Едилкызы, О. А. Кредитный портфель банка: сущность, значение и его классификация // Молодой ученый. — 2016. — №11. — С. 721-723.
10. Авсейко, М.Н. Методика оценки и сравнения качества кредитных портфелей банка / Авсейко, М.Н // Банковский вестник [Электронный ресурс]. — 2010. — Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/articles/1514.pdf. — Дата доступа: 22.11.2020.
11. Гусейнов, В.А. Формирование системы кредитных процессов и их влияние на качество кредитного портфеля банка / В.А. Гусейнов // Аудит и финансовый анализ. — 2015. — № 5. — С. 349–354.
12. Годовой отчет ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс]. —. Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/page/annual. — Дата доступа: 22.11.2020.
13. Вайсбек, Е. Н. Оценка кредитного портфеля банка с позиции доходности кредитных вложении / Е.Н. Вайсбек // Экономика и экономические науки [Электронный ресурс]. — 2015. — Режим доступа: http://naukarus.com/otsenka-kreditnogo-portfelya-banka-s-pozitsii-dohodnostikreditnyh-vlozheniy — Дата доступа: 22.11.2020.
14. Дадыко, С.И., Мандрон, В.В. Современные методы управления кредитным портфелем банка / С.И.. Дадыко, В.В. Мандрон // Молодой ученый. — 2016. — №9. — С. 541-544.
15. Дегтяренко Ю.С. Качество кредитного портфеля коммерческого банка /Дегтяренко Ю.С., Глотова И.И. // Экономика, управление и право: инновационное решение проблем. — 2017. — С. 16-18;
16. Дубков, С.А. Основы структурного анализа и оценки кредитного риска банка / С.А. Дубков // Банковский вестник. — 2012. — №5. — С.21-26.
17. Зобова, Е.В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка на современном этапе / Е.В. Зобова // Социально-экономические явления и процессы. — 2016. — №4. — С. 46 - 50.
18. Годовая финансовая отчетность // Финансовая отчетность по МСФО ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/page/financial-statements-IFRS. — Дата доступа: 01.04.2019.
19. Логунов, Э.О. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка / Э.О. Лагунов // Молодой ученый. — 2016. — №4. — С. 157-159.
20. Прангишвили, Г.Г. Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка / Г.Г. Прангишвили // Молодой ученый. — 2015. — №1. — С. 270-273.