Пассивные операции банков и их развитие (на примере ОАО «Паритетбанк»)

7. Показатели оценки структуры средств показывают, что коэффициент покрытия собственного капитала привлеченными средствами имел отрицательную динамику. Несмотря на снижение коэффициента покрытия за 2018-2020 гг. в ОАО «Паритетбанк» его значение находится в рамках оптимального. Коэффициент ресурсной базы (капитализации) ОАО «Паритетбанк» за 2018-2020 гг. увеличивался. Рост данного показателя характеризует способность банка наращивать свою ресурсную базу. Коэффициент достаточности капитала несмотря на снижение за анализируемый период находится в пределах нормы, что обеспечивает минимально необходимый уровень ликвидности банка. В то же время снижение данного структурного показателя характеризует, во-первых, рост степени зависимости банка от привлеченных средств; во-вторых, показывает увеличение результативности работы банка по мобилизации с финансового рынка временно свободных ресурсов.
8. Анализ показателей, характеризующих выполнение ОАО «Паритетбанк» нормативов безопасного функционирования, позволил сделать вывод, что ОАО «Паритетбанк» функционирует в соответствии с установленными нормативами, что позволяет говорить о стабильном развитии банковской деятельности ОАО «Паритетбанк». Деятельность ОАО «Паритетбанк» была рентабельной. Сокращение показателей рентабельности в 2019 г. по сравнению с 2018 г. свидетельствует о снижении эффективности использования собственных ресурсов, об опережающем темпе роста капитала банка по сравнению с темпом изменения прибыли. Соответственно, рост в 2020 г. по сравнению 2019 г. дает обратный эффект – эффективность использования собственного капитала возрастает.
9. Проведенный анализ стоимости пассивных ресурсов ОАО «Паритетбанк» позволил сделать вывод о том, что средства клиентов ОАО «Паритетбанк» представлены в основном вкладами (депозитами), данный показатель за анализируемый период значительно возрастает. Основную долю в структуре средств клиентов ОАО «Паритетбанк» за 2018-2020 гг. занимают вклады (депозиты). В целом наблюдается тенденция снижения доли вкладов (депозитов) клиентов в общей структуре средств клиентов. Анализ состава и динамики процентных расходов свидетельствует о росте объема процентных расходов ОАО «Паритетбанк». В составе процентных расходов все показатели возрастали, в том числе наблюдается преобладание в структуре процентных расходов ОАО «Паритетбанк» за 2018-2020 гг. доли процентных расходов по средствам клиентов.
10. Расчет средней реальной цены ресурсов позволяет выявить динамику цены – удорожание или удешевление ресурсов в отчетном периоде по сравнению с предшествующим. Средняя реальная стоимость привлеченных ресурсов ОАО «Паритетбанк» за 2018-2020 гг. увеличивается. Так, если в 2018 г. данный показатель составил 3,74%, то в 2019 г. – возрос до 5,13%, а в 2020 г. – до 5,75%. Факторный анализ средней реальной стоимости привлеченных ресурсов ОАО «Паритетбанк» за 2018-2020 гг. показал, что удорожание стоимости привлечённых ресурсов ОАО «Паритетбанк» было вызвано увеличением объема процентных расходов по средствам клиентов, положительное влияние на стоимость привлеченных ресурсов оказало увеличение объемов среднегодовых остатков депозитов.
11. Исследование направлений повышения эффективности пассивных операций ОАО «Паритетбанк» позволило сделать вывод о том, что основную часть привлечённых средств ОАО «Паритетбанк» формируют депозиты, то есть те денежные средства, которые клиенты размещают на счетах и которые в течение определённого промежутка времени находятся на счетах в банке. В настоящее время одной из проблем, с которой сталкиваются банки при формировании ресурсной базы, является снижение курса национальной валюты по отношению к иностранной валюте, в результате чего осуществление депозитных операций в национальной валюте является менее привлекательными для населения и, как результат, наблюдается отток вкладчиков. Одним из путей выхода из данной ситуации является повышение процентных ставок по депозитам, что в свою очередь, приводит к повышению привлекательности депозитов в национальной валюте среди населения.
12. Для решения проблемы формирования ресурсной базы ОАО «Паритетбанк» необходимо усилить работу по расширению круга вкладчиков. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления пассивами коммерческого банка. Чтобы привлечь новых клиентов ОАО «Паритетбанк» необходимо в первую очередь направить свои усилия в следующие области:
– создание системы комплексного, высококачественного обслуживания клиентов;
– развитие дифференцированных каналов продаж и обслуживания для разных клиентских сегментов;
– развитие новых клиентских сегментов.

1 Агеева, Н. А. Основы банковского дела : учеб. пособие / Н.А. Агеева. — М. : РИОР : ИНФРА-М, 2017. – 274 с.
2 Алексеева, Н.В. Управление прибылью и рентабельностью деятельности банка: элементы методики и оценка результатов современной практики / Г.В. Алексеева, Е.М. Пучкова, О.Г. Васильева // Вестник Российского университета кооперации. – 2019. – № 3 (37). – С. 4-10.
3 Алентьева, Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях / Н.В. Алентьева // Вестник аграрной науки. – 2019. – № 1 (76). – С. 85-90.
4 Банковский аудит : учебное пособие для студентов учреждений высшего образования по специальностям «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», «Финансы и кредит» / Л. С. Ефремова, Е. С. Пономарева, М. В. Маркусенко ; под ред. Л. С. Ефремовой. – 2-е изд., стер. – Минск : БГЭУ, 2016. – 327 с.
5 Банковский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : 25 окт. 2000 г., № 441-З : принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г. : одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г. : в ред. Закона Респ. Беларусь от 17.07.2018 г. № 133-З / Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь. – Режим доступа: https://pravo.by/document/?guid=3871&p0=hk0000441. – Дата доступа: 17.04.2021.
6 Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.
7 Барташевич, Н. И. Анализ деятельности банка и управление рисками: основы анализа : практическое руководство / Н. И. Барташевич, О. Н. Будникова, Т. С. Родионова ; М-во образования Республики Беларусь, Гомельский гос. ун-т им. Ф. Скорины. – Гомель: ГГУ им. Ф. Скорины, 2016. – 46 c.
8 Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М. : Издательство Юрайт, 2018. – 645 с.
9 Будков, Д.Ю. Инструментарий анализа эффективности деятельности банка / Д.Ю. Будков // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2018. – № 5-2. – С. 103-106.
10 Букреева, Л. М. Совершенствование механизма формирования ресурсной базы коммерческого банка / Л. М. Букреева. // Молодой ученый. – 2017. – № 8 (142). – С. 146-151.
11 Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2020. – 432 с.
12 Гаврилин, А.В. Проблемы формирования ресурсной базы коммерческих банков в современных условиях / А.В. Гаврилин, Т.Ю. Тычкова // Современные тенденции развития науки и технологий. – 2016. – № 10-9. – С. 21-24.
13 Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
14 Герасимова, Е. Б. Банковские операции: учебное пособие / Е.Б. Герасимова, И.Р. Унанян, Л.С. Тишина. – М.: Форум, 2019. – 272 с.
15 Годовая финансовая отчетность ОАО «Паритетбанк» за 2018 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.paritetbank.by/upload/iblock/ef5/otchetnost_oao_paritetbank_za_2018_god.pdf. – Дата доступа: 17.04.2021.
16 Годовая финансовая отчетность ОАО «Паритетбанк» за 2019 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.paritetbank.by/upload/iblock/403/Godovaya-finansovaya-otchetnost-OAO-_Paritetbank_-za-2019-god-_po-NSFO_.pdf. – Дата доступа: 17.04.2021.
17 Годовая финансовая отчетность ОАО «Паритетбанк» за 2020 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.paritetbank.by/upload/iblock/ef7/Godovaya-finansovaya-otchetnost-OAO-_Paritetbank_-za-2020-god-_po-NSFO_.pdf. – Дата доступа: 17.04.2021.
18 Горелая, Н. В. Организация кредитования в коммерческом банке : учеб. пособие / Н.В. Горелая. – М. : ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2019. – 208 с.
19 Гражданский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : 7 дек. 1998 г., № 218-З : принят Палатой представителей 28 окт. 1998 г. : одобр. Советом Респ. 19 нояб. 1998 г. : в ред. Закона Респ. Беларусь от 29 июня 2020 г., №33-З / Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь. – Режим доступа: https://pravo.by/document/?guid=3871&p0=hk9800218. – Дата доступа: 17.04.2021.
20 Гребенникова, В.А. Комплексный анализ деятельности банка как ключевой инструмент управления стоимостью / В.А. Гребенникова, О.Н. Зяблов // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2020. – № 9-1. – С. 116-119.
21 Дорох, Е.Г. Организация деятельности банков : учеб-метод. пособие для слушателей системы переподготовки экон. кадров / Е.Г. Дорох, Н.Н. Кунявская, Д.А. Лапченко. – 2-е изд., стер. – Минск : БГЭУ, 2019. – 145 с.
22 Дроздов, Г.Д. Развитие банковской системы / Г.Д. Дроздов, А.С. Чурилин // Проблемы экономики и управления. – 2018. – № 2. – С. 372-384.
23 Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2018. – 128 c.
24 Землячев, С. В. Механизм формирования банковских ресурсов / С.В. Землячев // Экономика и бизнес: теория и практика. 2019. – № 8. – С. 64-67.
25 Зернова, Л.Е. Стратегия управления банковскими операциями как инструмент обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка / Л.Е. Зернова // Актуальные проблемы современности: наука и общество. – 2020. – № 1 (26). – С. 37-40.
26 Зернова, Л.Е. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка / Л.Е. Зернова // Международный научно-исследовательский журнал. – 2021. – № 1-4 (103). – С. 9-12.
27 Значения показателей, характеризующих выполнение ОАО Паритетбанк нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком по состоянию на 01 января 2021 г. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.paritetbank.by/about/finance-statements/normativy-bezopasnogo-funktsionirovaniya-banka/2021/na-01-01-2021/. – Дата доступа: 17.04.2021.
28 Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков, открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь» и небанковских кредитно-финансовых организаций : утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь от 28.09.2006 №137 : в ред. Постановления Правления Национального банка Респ. Беларусь от 28.01.2019 г., № 47 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
29 Инструкция по составлению годовой финансовой отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь : утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь от 09.11.2011 г., № 507 : в ред. Постановления Правления Национального банка Респ. Беларусь от 26.06.2019 г., № 267 // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
30 Каратаева, Г.Е. Эффективность деятельности коммерческих банков: понятие и методы ее оценки / Г.Е. Каратаева, Д.К. Шихвеледова // Вестник СурГУ. – 2020. – №3 (29). – С. 6-16.
31 Коробова, Г. Г. Банковские операции : учеб. пособие / под ред. Ю.И. Коробова. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2018. – 448 с.
32 Костючик, Н.М. Развитие пассивных операций в банках Республики Беларусь / Н.М. Костючик // Научный потенциал молодежи – будущему Беларуси: материалы X международной молодежной научно–практической конференции, УО “Полесский государственный университет”, г. Пинск, 15 апр. 2016 г. / М-во образования Респ. Беларусь [и др.]; редкол.: К.К. Шебеко [и др.]. – Пинск: ПолесГУ, 2016. – С. 69-71.
33 Кузьменя, Н.Ю. Ресурсы и пассивные операции банка: проблемы формирования и перспективы развития / Н.Ю. Кузьменя // Научный потенциал молодежи – будущему Беларуси: материалы IX международной молодежной научно–практической конференции, УО «Полесский государственный университет», г. Пинск, 3 апреля 2018 г. Ч.1 / М-во образования Респ. Беларусь [и др.]; редкол.: К.К. Шебеко [и др.]. – Пинск: ПолесГУ, 2018. – С. 42-43.
34 Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент : учебное пособие / О.И. Лаврушин. – М. : КНОРУС, 2018. – 554 с.
35 Лаврушин, О.И. Совершенствование регулирования банковской деятельности и формирование ее новой модели / О.И. Лаврушин // Банковское право. – 2018. – № 4. – С. 61-65.
36 Нилова, Г.С. Механизм формирования кредитных ресурсов банками Республики Беларусь / Г.С. Нилова // Банковская система: устойчивость и перспективы развития : сборник научн. статей десятой междунар. науч.-практ. конференции по вопросам банковской экономики, Пинск, 25 окт. 2019 г. / Министерство образования Респ. Беларусь [и др.]; редкол.: К.К. Шебеко [и др.]. – Пинск : ПолесГУ, 2019. – C. 143-148.
37 О минимальном размере уставного фонда банка : Постановление Правления Национального банка Респ. Беларусь 23 июня 2015 г., № 380 : в ред. Постановления Правления Национального банка Респ. Беларусь от 15 марта 2016 г., № 133) // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2021.
38 Орляк, Ю.Ю. Ресурсы и пассивные операции банка / Ю.Ю. Орляк, Е.В. Гончарик, Т.В. Новик // SCI-ARTICLE.RU : электронный периодический научный журнал. - 2017. - № 44. - С. 159-166.
39 Полюшко, Ю.Н. Влияние государственного регулирования на эффективность пассивных операций коммерческого банка / Ю.Н. Полюшко // Экономика и управление: проблемы, решения. – 2019. – № 3. – С. 101-106.
40 Рамазанова, Л.В. Пассивные операции коммерческих банков в Российской Федерации: состояние и перспективы развития / Л. В. Рамазанова // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2019. – № 12-3. – С. 126-128.
41 Соколинская, Н.Э. Исследование уровня доверия между банками и клиентами в условиях пандемии коронавируса / Н.Э. Соколинская // Банковское дело. – 2020. – № 12. – С. 32-36.
42 Сплошнов, С. В. Банковский розничный бизнес : учеб. пособие / С. В. Сплошнов, Н. Л. Давыдова. – 2-е изд., перераб. – Минск : Вышэйшая школа, 2016. – 304 с.
43 Стародубцева, Е. Б. Банковское дело : учебник/ Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2018. – 464 с.
44 Тавасиев, А.М. Банковское дело: учеб. пособие / А.М. Тавасиев. – М.: Litres, 2016. – 553 с.
45 Тригуб, Е.Ю. Инвестиционная привлекательность коммерческого банка и факторы, влияющие на нее / Е.Ю. Тригуб // Экономика и предпринимательство. – 2020. – № 2. – С. 977-980.
46 Уличкина, И.А. Классификация банковских депозитов как основа факторного анализа инструментов их привлечения / И.А. Уличкина // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2018. – № 6. – С. 178-192.
47 Чеботарева, Г. С. Организация деятельности коммерческого банка : учеб. пособие / Г. С. Чеботарева ; М-во образования и науки Рос. Федерации, Урал. федер. ун-т. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.
48 Шашко, Е. О. Управление капиталом банков Республики Беларусь / Е. О. Шашко, М. Г. Корженевская // Бизнес. Инновации. Экономика : материалы науч.-практ. конф. студентов и молодых ученых Ин-та бизнеса БГУ, Минск, 19 апр. 2019 г. [Электронный ресурс] / Бел. гос. ун-т, Ин-т бизнеса БГУ. – Минск : Институт бизнеса БГУ. - С. 286-289.
49 Щербакова, Ю. В. Проблемы механизма осуществления пассивных операций коммерческого банка и пути его совершенствования / Ю. В. Щербакова // Молодой ученый. – 2018. – № 22 (208). – С. 461-466.
50 Юзвович, Л.И. Совершенствование оценки эффективности деятельности коммерческого банка в условиях межбанковской конкуренции : монография / Л. И. Юзвович, Е. А. Трофимова. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.
51 Юсупова, Т.А. Факторы, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческих банков / Т.А. Юсупова, З.А. Насуханова // International scientific review. – 2017. – № 6 (37). – С. 38-39.
52 Ягупова, Е.А. Направления совершенствования пассивных операций коммерческих банков в России / Е.А. Ягупова, М.В. Федорова // Инновационная наука. – 2017. – № 2-1. – С. 256-260.