Главная Каталог Дипломы Пассивные операции банка, направления повышения их эффективности (на материалах Дирекции ОАО «Белинвестбанк» по Гродненской области)

Пассивные операции банка, направления повышения их эффективности (на материалах Дирекции ОАО «Белинвестбанк» по Гродненской области)

Дипломы, Экономические, Финансы, ПолесГУ

92 страницы

51 источник

2021 год

44.99BYN

390.00BYN

Купить

Поделиться в социальных сетях

Содержание

Материал частично

Список литературы

Введение 5
Глава 1 Теоретические аспекты организации пассивных операций банка 7
1.1 Экономическая сущность и значение пассивных операций банка 7
1.2 Классификация пассивных операций банка 19
Основные преимущества облигаций: 25
Глава 2 Организация пассивных операций банка в современных условиях 28
2.1 Краткая экономическая характеристика ОАО ˮБелинвестбанк“ 28
2.2 Организация операций по формированию собственных средств банка 35
2.3 Организация операций по формированию привлеченных ресурсов банка 40
Глава 3 Оценка пассивных операций банка и направления повышения их эффективности 51
3.1 Оценка эффективности пассивных операций банка 51
3.2 Зарубежный опыт банков в области пассивных операций 68
3.3 Направления развития и повышения эффективности пассивных операций банка 73
Заключение 82
Список использованных источников 84
Приложение А Бухгалтерский баланс ОАО ˮБелинвестбанк“ 88
Приложение Б Отчет о прибылях и убытках ОАО ˮБелинвестбанк“ 90
Приложение В Выполнение нормативных требований к уровню капитала Банка 92

Проведенный анализ и оценка пассивных операций ОАО ˮБелинвестбанк“ позволяет сформулировать следующие выводы:
1. Пассивные операции банка – это совокупность операций, посредством которых формируются его ресурсы, увеличиваются денежные средства, находящиеся на пассивных счетах. Для функционирования любого коммерческого банка большое значение имеет проведение пассивных операций. С помощью пассивных операций банки приобретают ресурсы для совершения активных операций.
2. Управление банковскими ресурсами осуществляется на двух уровнях:
- на микроуровне – непосредственно самими коммерческими банками;
- на макроуровне – регулирование ресурсной базы Национальным банком Республики Беларусь в рамках проводимой денежно-кредитной политики, так как изменение размеров и структуры банковских ресурсов оказывает воздействие на динамику показателей денежной массы.
3. При управлении пассивными операциями необходимо учитывать соотношение между расходами по привлечению средств и доходами.
4. Классификация пассивных операций банка разделяет ресурсы коммерческих банков на два основных видов источников, а именно собственные средства банка и привлеченные средства.
5. Собственные средства включает все пассивы, образованные в процессе деятельности банка и принадлежащие ему (уставный капитал, резервный и другие фонды банка, все резервы, созданные банком, а также нераспределенную при¬быль прошлых лет и прибыль текущего года).
6. Привлеченные ресурсы по способу их аккумулирования группируются на депозиты и недепозитные привлеченные средства. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты – денежные средства, внесенные в банк клиентами – физическими и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
7. Структура банковских пассивов имеет специфику по сравнению со структурой пассивов субъектов хозяйствования. Она заключается в относительно небольшой доле собственных средств банка (приблизительно 10%) по сравнению с долей привлеченных ресурсов.
8. ОАО ˮБелинвестбанк“ – один из старейших и крупнейших банков Республики Беларусь. В настоящее время ОАО ˮБелинвестбанк“ – это универсальный банк, как по спектру предоставляемых услуг, так и по отраслевой принадлежности клиентов. ОАО ˮБелинвестбанк“ является одним из системообразующих и занимает ведущие позиции в сфере кредитования и инвестирования в Республике Беларусь. Основа стратегии развития Банка – увеличение объемов долгосрочного финансирования инвестиционных проектов на территории РБ и реализация инвестиционных программ.
9. Собственные средства ОАО ˮБелинвестбанк“ состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной Банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. К основным задачам анализа собственного капитала (собственных средств) Банка относятся следующие: оценка состояние собственного капитала банка; оценка произошедшим изменениям в структуре капитала банка; определение суммы иммобилизации и выявление причины ее возникновения.
10. Привлеченные ресурсы ОАО ˮБелинвестбанк“ формируются за счет юридических лиц и физических лиц. К депозитам относятся средства, которые размещены в ОАО ˮБелинвестбанк“ по желанию клиентов. Широкая линейка вкладов для юридических и физических лиц позволяет ОАО ˮБелинвестбанк“ сформировать конкурентоспособное предложение. Для физических и юридических лиц доступны акции ОАО ˮБелинвестбанка“.
11. Анализ структуры и динамики собственных средств ОАО ˮБелинвестбанк“ говорит о том, что Банк использует различные источники для увеличения как собственных, так и привлеченных ресурсов. В структуре собственных средств наибольший удельный вес занимает уставный фонд, в структуре привлеченных – традиционно депозиты клиентов, из которых 51% принадлежит корпоративным клиентам.
12. Показатели оценки осуществления политики по управлению пассивами ОАО ˮБелинвестбанка“ в целом имеют положительную динамику развития и (или) находятся в пределах нормы, что свидетельствует об эффективности менеджмента Банка.
13. С учетом проведенных анализа и оценки управления пассивами Банка даны рекомендации по совершенствованию данного направления деятельности, а также по отдельным из них приведен расчет эффективности от их внедрения. Использование данных рекомендаций по повышению эффективности пассивных операций позволит не только поднять эффективность выбранного способа формирования ресурсной базы Банка, но и будет иметь положительное влияние на основные финансовые показатели его деятельности.

1. Активные и пассивные операции коммерческих банков [Электронный ресурс] / Банковское дело онлайн.- М, 2021.- Режим доступаhttp://banki-uchebnik.ru/kommercheskie-banki/13-operatsii-kommercheskikh-bankov. – Дата доступа: 22.02.2021.
2. Антонович, О. Электронные банковские услуги: новые стратегии / О.Антонович // Банковский вестник.- 2003. – № 2. – С. 34-38.
3. Банковская система Республики Беларусь и тенденции ее развития [Электронный ресурс] / БГУИР: Дистанционное и заочное обучение.- Минск, 2021. – Режим доступа: http://bsuir.info/load/54-1-0-2495 /. – Дата доступа: 01.03.2021.
4. Банковский кодекс [Электронный ресурс] / Левоневский .- Минск, – 2021. – Режим доступа: http://pravo.levonevsky.org/kodeksby/bk/ . – Дата доступа: 31.01.2021
5. Барташевич, Н.И. Анализ и аудит деятельности банка / Н.И.Барташевич.-Гомель: Универ-т им.Ф.Скорины, 2017.- с.95.
6. Богданкевич, О.А. Организация деятельности коммерческих банков: учеб.пособие / О.А.Богданкевич. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 128 с.
7. Будникова, О. Резервирование как способ управления расходами банка по соблюдению принципа нулевой ответственности / О. Будникова // Банковский вестник.–2016. –№ 2. –С. 41–46.
8. Буевич, С.Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности / С.Ю. Буевич, О.Г. Королев.- М.: КНОРУС, 2004.-с. 189.
9. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России / В.И. Букато. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 586 с.
10. Бюллетень банковской статистики № 12 – 2020 [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь. –2021. – Режим доступа: https://www.nbrb.by/publications/bulletin/stat_bulletin_2020_12.pdf .– Дата доступа: 23.02.2021.
11. Бюллетень банковской статистики № 12-2019 [Электронный ресурс] / Национальный банк Респуб¬лики Беларусь. – Минск, 2021. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/Bulletin2019_12.pdf. – Дата доступа: 01.03.2021.
12. Варламова, Т. Деньги. Кредит. Банки. Ответы на экзаменационные билеты / Т.Варламова. – М.:Научная книга, 2009.- с. 280
13. Виноградова, Т.И. Банковские операции: учеб. пособие / Т.И.Виноградова.- Ростов н/Д: Феникс, 2001. – 384 с.
14. Вклады для корпоративных клиентов [Электронный ресурс] / Белинвестбанк. - Минск, 2021.- Режим доступа: https://www.belinvestbank.by/business/deposits.- Дата доступа: 03.03.2021.
15. Вклады для частных клиентов [Электронный ресурс] / Белинвестбанк. - Минск, 2021.- Режим доступа: https://www.belinvestbank.by/individual/deposits.- Дата доступа: 04.03.2021.
16. Владимирова, Н.П. Деньги, кредит, банки: учебник / Н.П. Владимирова. – М.: Кнорус, 2006. – 288 с.
17. Глушкова, Н.Б. Банковское дело: учеб.пособие / Н.Б. Глушкова. – М.: АльмаМатер, 2005. – 672 с.
18. Грачева, М. Электронные банковские услуги: особенности управления рисками / М.Грачева // Банковские технологии. – 2002. – № 6. – С. 20-29.
19. Еремушкина, С.В. Банковская система Республики Беларусь в трансформации сбережений в инвестиции / С.В. Еремушкина // Вестник БГУ. – Серия 3. – 2007. – №2. – С.93-98.
20. Жарковская, Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – М.: ЮНИТИ, 2006. – 452 с.
21. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учеб. пособие / Е.Ф.Жуков.- М.: ИНФРА-М, 2004. – 491 с.
22. Карякина, О.А. Деньги, кредит, банки: курс лекций / О.А. Карякина. – Минск: Академия управления, 2002. – 325 с.
23. Китаев, А.А. Формирование ресурсов и управление ими в коммерческом банке / А.А. Китаев // Деньги и кредит. – 2008. – №2. – С.15-21.
24. Коноплицкая, М.А. Банковские операции: учебник / М.А. Коноплицкая. – Минск: Высшая школа, 2008. – 315 с.
25. Копытова, А. И. Банки и банковское дело: учеб. пособие / А. И. Копытова. – Томск: Изд-во ТГПУ, 2009. – 248 с.
26. Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник / Т.М. Костерина. – М.: ЕАОИ, 2009. – 360 с.
27. Кошимов, Д.А. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов / А.Д.Кошимов, Р.Р.Томкович. – Минск: Амалфея, 2003. – 752 с.
28. Кравцова, Г. И. Деньги, кредит, банки: учебник / Г. И. Кравцова, Г. С. Кузьменко и др. – Минск: БГЭУ, 2007.-379 с.
29. Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.
30. Куделина, Т.Ю. Банковские операции: курс лекций / Т.Ю. Куделина, Т.А. Чугунова.- Бузулук: Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации, 2009.- 187 с.
31. Купчинова, О.В. Организация деятельности банков / О.В. Купчинова, Г.Н. Петрашко . - Минск: БГЭУ, 2015.- с.162.
32. Лаврушина, О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: учеб. пособие / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2009. – 352 с.
33. Максютов А.А. Основы банковского дела. / А.А.Максютов. – М.: Бератор-Пресс, 2003. – 377 с.
34. Московец, Е.С. Оценка эффективности депозитной политики коммерческим банком / Е.С. Московец // Деньги и кредит. – 2009. – №2. – С.19-24.
35. О привлечении денежных средств во вклады (депозиты): Декрет Президента Республики Беларусь [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь.- Минск, 2021. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/today/finliteracy/pdf/telegraf/2015–006_decret_7.pdf.–Дата доступа: 23.02.2021.
36. Облигации в Беларуси – основные термины [Электронный ресурс] / Бенефит бай.-М., 2021.- Режим доступа: https://benefit.by/page/show/articles/274 / .- Дата доступа: 03.03.2021.
37. Овсейко, С. Сделки РЕПО на финансовых рынках / С.Овсейко // Банкаўскiвеснiк.- 2011.-№ 10.- С. – 62-69.
38. Ольхова, Р.Г. Банковское дело / Р.Г. Ольхова. – М.: Юнити, 2008. – 366 с.
39. Памятка вкладчику [Электронный ресурс] / Национальный банк Республики Беларусь.- Минск, 2021. - Режим доступа: https://www.nbrb.by/today/finliteracy/consumer/spravochnik_potrebitelya.pdf /. –Дата доступа: 23.02.2021.
40. Парасий – Вергуненко, И.М. Анализ банковской деятельности (2003) [Электронный ресурс] / Econbooks.ru – Экономическая переводная литература. - М, 2021. - Режим доступа: http://econbooks.ru/books/part/10.- Дата доступа: 20.02.2021.
41. Пассивные операции и их роль в деятельности банков [Электронный ресурс] / Студенческий справочник. - М, 2021. - Режим доступа: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/passivnye_operacii_i_ih_rol_v_deyatelnosti_bankov/http://econbooks.ru/books/part/10 . -Дата доступа: 20.02.2021.
42. Проценты по вкладам в швейцарских банках [Электронный ресурс] / Швейцария деловая. - М, 2021. - Режим доступа: https://business-swiss.ch/2014/12/protsenty-vkladam-shvejtsarskih-bankah-priblizilis-nulyu/. -Дата доступа: 23.05.2021.
43. Проценты по депозитам в американских банках [Электронный ресурс] / Портал о международной защите и диверсификации активов. - М, 2021. - Режим доступа: https://internationalwealth.info/offshore-wisdom/kakie-procenty-po-depozitam-v-amerikanskih-bankah/. -Дата доступа: 23.05.2021.
44. Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков [Электронный ресурс] / Мир знаний.-М, 2021.- Режим доступа:https://smekni.com/a/5710-4/resursy-i-passivnye-operatsii-kommercheskikh-bankov-4/.–Дата доступа: 26.02.2021.
45. Собственный капитал банка как основа его деятельности [Электронный ресурс] / Организация деятельности коммерческого банка.-М., 2021.- Режим доступа: eos.ibi.spb.ru/umk/7_2/5/5_R1_T4.html .-Дата доступа: 27.02.2021.
46. Стимулирование вкладчиков Германии переводить деньги на счета конкурентов [Электронный ресурс] / Издание Frank Media. - М., 2021.- Режим доступа: https://frankrg.com/37744. – Дата доступа: 01.03.2021.
47. Финансовая отчетность в соответствии с НСФО [Электронный ресурс] / Белинвестбанк. - Минск, 2021.- Режим доступа: https://www.belinvestbank.by/about-bank/finance-statistic/nsfo.- Дата доступа: 03.03.2021.
48. Финансовый словарь // Словари и энциклопедии на Академике [Электронный ресурс]. – 2021. – Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/fin_enc/31425. – Дата доступа: 01.03.2021.
49. Формирования привлеченных средств в коммерческих банках зарубежных стран [Электронный ресурс] / Научно-исследовательский журнал Вектор экономики. - М., 2021.- Режим доступа: http://vectoreconomy.ru/images/publications/2017/3/financeandcredit/Volkova.pdf. - Дата доступа: 24.05.2021.
50. Ханкевич, А.В. Формирование ресурсной базы коммерческих банков: от привлечения депозитов до IPO / А.В. Ханкевич // Экономика и управление. – 2013. – № 1 (33). – С. 73–77.
51. Хашиева, Л.Х-М. Методы управления привлеченными ресурсами коммерческого банка / Л.Х-М. Хашиева // Финансы и кредит.- 2005.- №28. – С. 28-37.