Кредитная политика коммерческого банка (на примере банка ВТБ)

В ходе выполнения дипломной работы были решены следующие задачи:
  изучена сущность кредитной политики коммерческого банка и факторы, определяющие ее формирование;
  проанализирована кредитная политика ЗАО «Банк ВТБ», а также риски банка;
  рассмотрены основные пути снижения кредитных рисков в современных условиях;
  намечены возможные пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
Значение банковского кредитования обусловлено эффективностью его применения для различных субъектов: государства, населения, самих банков. Характерная для кредитных отношений черта возвратности средств повышает заинтересованность субъектов с точки зрения стремления к экономии на объемах и сроках привлекаемых средств. В конечном счете, кредитование значительно влияет на производственные процессы в экономике, на уровень потребления товаров, на денежный оборот в стране в целом.
Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков. В вопросе содержания кредитной политики банка существуют различные направления. Например, в финансово-кредитном словаре кредитная политика рассматривается как неотъемлемая часть экономической политики, представляющей собой систему мер в области кредитования национальной экономики. В зарубежной научной литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы были положены в основу определения соответствующей политики и способов ее реализации.
Кредитная политика коммерческого банка несет в себе объективное начало (она не должна противоречить единой денежно-кредитной политике Национального банка страны) и в то же время она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка, т. е. несет в себе также субъективное начало. Это позволяет определить, в сущности, дуалистическую природу кредитной политики как выражение национальной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет нам учитывать все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, которые определяют его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику Банка.
ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) работает на рынке Республики Беларусь с 1996 года и стабильно входит в десятку крупнейших банков в стране.
Придерживаясь, заданных еще с момента основания, приоритетов своей деятельности, в 2017 году банк нарастил кредитный портфель.
Так, по сравнению с 2016 годом кредитный портфель вырос более чем в 1,04 раза и составил 644701 тыс. бел. руб.
В 2017 году с целью снижения концентрации отраслевого риска банк продолжал уделять значительное внимание диверсификации кредитного портфеля по отраслевой принадлежности кредитополучателей, которая позволила обеспечить устойчивость и снизить возможные риски.
Как меры снижения риска в условиях экономической нестабильности банк придерживается политики сопоставимости валюты активных операций и валюты, генерируемой бизнесом контрагента. В целях оптимизации уровня валютного риска, связанного с проведением кредитных операций, банк осуществляет управление валютной структурой кредитного портфеля через процедуру подтверждения фондирования кредитных операций в соответствующей валюте.
В целях формирования сбалансированного портфеля по уровню риска и финансовой устойчивости контрагентов банк осуществляет управление структурой портфеля по уровню риска в соответствии с принятой в банке системой рейтингования в разрезе целевых групп контрагентов. На 01.01.2018 доля приоритетных для банка клиентов с рейтингом А-В составила 38,8 %.
Структура и динамика кредитного портфеля по уровню риска в 2017 году имеет положительную тенденцию. Основная причина повышения рейтинговой оценки – улучшение показателей финансовой устойчивости клиентов, кредитная дисциплина, увеличение деловой активности, снижение просроченной дебиторской/кредиторской задолженности.
В 2015 году удельный вес кредитов клиентам в активах банка составил 58,3 % или 845648 тыс. руб. В 2016 году показатель снизился на 7,1 п.п. и составил 620271 тыс. руб. А в 2017 году рост показателя составил 0,4 п.п., удельный вес кредитов клиентам в активах банка составил 51,6 % или 644701 тыс. руб.
2017 год стал рекордным для банка в части кредитования физических лиц: за последние 5 лет банк продемонстрировал самый высокий темп роста кредитного портфеля – 157 % к предыдущему году, превзойдя рынок более чем в 2 раза. Таким образом, кредиты физических лиц составили 426106 тыс. руб. или 66,1 % кредитного портфеля, кредиты юридических лиц – 218595 тыс. руб. или 33.9 % кредитного портфеля.
Просроченные кредиты в анализируемом периоде составляют не более 2,5 % от общего числа:
В 2015 году – 2,5 % или 21141 тыс. руб., наибольший удельный вес занимают просроченные кредиты со сроком 31–60 дней – 6765 тыс. руб. или 0,8 %, наименьший – со сроком 91–180 дней – 0,1 % или 846 тыс. руб.;
В 2016 году – 2,4 % или 14887 тыс. руб., наибольший удельный вес занимают просроченные кредиты со сроком выше 180 дней – 6823 тыс. руб. или 1,1 %, наименьший – со сроком до 30 дней – 0,2 % или 1241 тыс. руб.;
В 2017 году – 2,4 % или 15473 тыс. руб., наибольший удельный вес занимают просроченные кредиты со сроком выше 180 дней – 5802 тыс. руб. или 0,9 %, наименьший – со сроком 61–90 дней – 0,2 % или 1289 тыс. руб.
В ходе выполнения дипломной работы бвло предложено внедрение следующих существенных изменений в системах и процессах, связанных с кредитным риском:
 Построение формальных систем оценки кредитного риска.
 Увязка ценообразования и коммерческих приоритетов в оценке кредитного риска, клиента и транзакции.
 Усиление роли управленческой функции в подготовке и принятии кредитного решения.
 Оптимизация кредитной процедуры и построение электронного документооборота для всех кредитных заявок.
 Построение выделенной и консолидированной службы мониторинга качества кредитного портфеля и работы с просроченной задолженностью.
 Формализация кредитной стратегии банка и создание эффективных механизмов мониторинга и управления параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.
Конкретная реализация этих направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами.
Важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике существует четыре основных направления снижения кредитного риска:
 оценка кредитоспособности;
 уменьшение суммы кредитов одному заемщику;
 кредитное страхование;
 привлечение достаточного обеспечения.

1. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке: учеб. пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев. – М.: КноРус, 2015. – 304 c.
2. Банки и банковское дело: Учебник / Балабанов А. И. [и др.] – Санкт-Петербург: Питер, 2017. – 488 с.
3. Банковские операции: учеб. пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой. – Минск: Вышэйшая школа, 2015. – 314 с.
4. Банковский аудит: учеб. пособие / Л.С. Ефремова [и др.]; под ред. Л.С. Ефремовой. – Минск: БГЭУ, 2017. – 389 с.
5. Банковский кодекс Республики Беларусь. Закон Республики Беларусь от 13 июля 2012 г. № 416-З. Национальный Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]/Национальный центр правовой информации. – Минск, 2019. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 30.03.2019.
6. Банковское дело: Учебник / Ю. Соколов и др.; под ред. Ю. Соколова, Е. Жукова. – М.: Юрайт, 2016. – 592 с.
7. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 671 c.
8. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 687 c.
9. Банковское дело: учеб. пособие / [М. А. Петров и др.]; под ред. М.А. Петрова. – М.: Рид Групп, 2015. – 240 с.
10. Белоглазова, Г.С., Кроливецкая, Л.В. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.С. Белоглазова, Л.В. Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2016. – 608 с.
11. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 c.
12. Бугорский, В.Н. Банковское дело: учеб.-метод. пособие / В.Н. Бугорский. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 160 c.
13. Бурдина, А.А. Банковское дело: учеб. пособие / А.А. Бурдина. – М.: МАИ, 2015. – 96 c.
14. Бычков, А.А. Банковское дело / А.А. Бычков. – М.: МГИУ, 2018. – 268 c.
15. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2016. – 800 c.
16. Глушкова, Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. – М.: Академический проект, 2017. – 432 c.
17. Дардик, В.Б. Банковское дело / В.Б. Дардик, Н.В. Кондакова. – М.: КолосС, 2017. – 247 c.
18. Жарковская, Е.И., Арендс, И.У. Банковское дело: учеб. пособие / Е.И. Жарковская, И.У. Арендс. – М.: Омега-Л, 2015. – 304 с.
19. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 591 c.
20. Иванова, Т.Ю. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебник / Т.Ю. Иванова. – М.: КноРус, 2016. – 304 c.
21. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. – М.: КноРус, 2016. – 352 c.
22. Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. – М.: КноРус, 2015. – 240 c.
23. Коваленко, С., Б. Банковское дело: сборник тестов / С.Б. Коваленко. – М.: Финансы и статистика, 2017. – 160 c.
24. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 332 c.
25. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для СПО / Т.М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 332 c.
26. Костюченко, Н. Анализ кредитных рисков. Часть 2. Проблемная задолженность / Н. Костюченко. – М.: Скифия, 2012. – 376 c.
27. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело в вопросах и ответах / Л.П. Кроливецкая. – М.: Эксмо, 2015. – 208 c.
28. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. – М.: КноРус, 2017. – 360 c.
29. Ларина, О.И. Банковское дело. Практикум: учеб. пособие для академического бакалавриата / О.И. Ларина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 251 c.
30. Мотовилов, О.В. Банковское дело: Учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. – М.: Проспект, 2018. – 408 c.
31. Николаева, Т.П. Банковский маркетинг: учеб.-метод. комплекс / Т.П. Николаева. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2016. – 224 с.
32. Об утверждении Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.09.2006 N 137. Национальный Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]/Национальный центр правовой информации. – Минск, 2019. – Режим доступа: http://www.pravo.by. – Дата доступа: 30.03.2019.
33. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учеб. пособие / Р.Г. Ольхова. – М.: КноРус, 2015. – 304 c.
34. Перетятько, Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: учеб. пособие / Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина. – М.: КноРус, 2015. – 304 c.
35. Полищук, А. И. Кредитная система. Опыт, новые явления, прогнозы и перспективы / А.И. Полищук. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 216 c.
36. Разу, М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования / М.Л. Разу. – М.: КноРус, 2015. – 360 c.
37. Сафрончук, М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: учеб. пособие / М.В. Сафрончук. – М.: КноРус, 2015. – 416 c.
38. Севрук, В.Т. Банковские риски / В.Т. Севрук. – М.: Дело ЛТД, 2012. – 190 c.
39. Семибратова, О.И. Банковское дело: Учебник для учащихся нач. проф. образования / О.И. Семибратова. – М.: ИЦ Академия, 2017. – 224 c.
40. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков, Ю.А. Соколов, Е.Б. Стародубцева; Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Юрайт, 2017. – 591 c.
41. Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. – М.: Дашков и К, 2015. – 656 c.
42. Тавасиев, А.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / А.М. Тавасиев. – М.: Юрайт, 2016. – 647 c.
43. Фаронов, В.В. Банковское дело: Учебник для бакалавров (изд.:10) / В.В. Фаронов. – М.: КноРус, 2015. – 800 c.
44. Федорова, Н.В. Банковское дело. Задачи и тесты (для бакалавров): учеб. пособие / Н.В. Федорова, О.Ю. Минченкова. – М.: КноРус, 2016. – 328 c.
45. Хендриксен, Э.С. Банковское дело: Учебник / Э.С. Хендриксен. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 592 c.
46. Хоминич, И.П. Банковское дело: Учебник / И.П. Хоминич. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 608 c.