ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКАМИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ 6
1.1 Понятие, сущность и роль безналичного денежного оборота в функционировании экономики 6
1.2 Виды и классификация безналичных расчетов 10
1.3 Нормативно-правовое регулирование осуществления безналичных операций на территории Республики Беларусь 16
1.4 Оценка современного состояния безналичных расчетов в Республике Беларусь 18
ГЛАВА 2 ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ И ИХ АНАЛИЗ НА ПРИМЕРЕ ОАО «БПС-Сбербанк» 26
2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «БПС-Сбербанк» 26
2.2 Анализ состояния безналичных расчетов на основе платежных инструкций 33
2.3 Анализ организации проведения безналичных расчетов 38
ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ 45
3.1 Проблемы состояния безналичных расчетов 45
3.2 Направления совершенствования и перспективы организации безналичных расчетов в Республике Беларусь 47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 58
ПРИЛОЖЕНИЕ А Бухгалтерский баланс ОАО «БПС-Сбербанк» 60
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Отчет о прибылях и убытках ОАО «БПС-Сбербанк» 62
ПРИЛОЖЕНИЕ В Сведения о совокупном доходе ОАО «БПС-Сбербанк» 64
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Перечень стран, в которые и из которых осуществляется перевод через систему «MoneyGram» 66
В данной курсовой работе были определены понятие, сущность и роль безналичных расчетов, названы виды расчетов, дана оценка современного состояния и описаны направления дальнейшего развития. Несмотря на высокие достижения в организации и развитии безналичных расчетов, эта сфера должна постоянно совершенствоваться. При этом необходимо удовлетворять запросы всех составляющих экономики государства, изучать влияние мировой финансовой системы на финансовую систему одной отдельной страны.
Для максимального удовлетворения потребностей реального сектора экономики и населения республики в качественном и быстром проведении безналичных расчетов необходимо обеспечивать эффективное, надежное и безопасное функционирование всех составляющих платежной системы Республики Беларусь. В настоящее время платежная система нашей страны способствует исполнению денежно-кредитной политики и бюджета государства, удовлетворяет растущие потребности банковской системы и экономики в целом. Развитие платежной системы осуществляется согласно Концепции на 2016 – 2020 годы, утвержденной Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.12.2015 № 779. В ней предусмотрены мероприятия по совершенствованию нормативной правовой базы, ценовой политики в области расчетных услуг, определению общей стратегии управления рисками и надзором за платежной системой, сокращению доли расчетов наличными денежными средствами в рознице. Создание Единого расчетного и информационного пространства (ЕРИП) предоставило гражданам возможность рассчитываться по платежам за услуги и платежам в бюджет в офисах практически всех банков, находясь в любой точке Республики Беларусь, а при использовании систем дистанционного обслуживания (СДБО) – и за пределами страны.
В стране быстрыми темпами развивается сектор IT-индустрии, что позволяет создавать и внедрять новые сервисы в финансовой сфере, получать круглосуточно доступ к разнообразной информации. На примере двух банков в данной курсовой работе показано, как при разных подходах к модернизации и разной степени финансирования новых технологий и инновационных решений банкам приходится конкурировать в предложениях новых продуктов и услуг своим клиентам.
Важно отметить, что реализация задачи по увеличению доли безналичных расчетов оказывает положительное влияние на рост кредитования и экономики страны в целом. Кроме того, безналичные платежи – это качественное средство борьбы с коррупцией. В безналичных расчетах много плюсов, но основные из них – это безопасность, доступность и прозрачность.
Для достижения роста доли безналичных платежей в составе розничного товарооборота необходимо формировать доверие клиента к современным платежным инструментам и повышать заинтересованность граждан в хранении денежных средств на банковских счетах, к которым выпущены карточки. Со стороны организаций, оказывающих услуги по исполнению платежей, требуется поддержание безопасности и надежности используемых каналов связи и технических средств для минимизации киберпреступлений и мошеннических операций.
Национальный банк не меняет свою стратегию в вопросе развития системы безналичных расчетов по розничным платежам. Доля безналичного денежного оборота в розничном товарообороте постоянно растет и по прогнозам к 1 января 2021 года составит не менее 40%. По состоянию на 01.01.2018 данный показатель составил 35,4%. Достичь поставленных целей можно только в результате слаженной работы всех участников процесса: коммерческих банков и небанковских финансовых организаций, регулятора в лице Национального банка Республики Беларусь, торговых организаций, которые понимают преимущества безналичной оплаты, и держателей банковских карт, которые постепенно меняют свою модель поведения.
1 Авагян, Г.Л., Вешкин, Ю.Г. Международные валютно-кредитные отношения: учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. под общ. ред. Г.Л. Авагяна. — Москва: Магистр; ИНФРА-М, 2012. — 704 с.
2 Банки и небанковские кредитные организации и их операции. Учебник./ 2-е издание ред. Е.Ф. Жуков. - Москва: Вузовский учебник, 2009. – 258 с.
3 Банковское дело: учебник для студентов вузов по специальности «Финансы и кредит» / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2005. – 751с.
4 Годовой отчет ОАО «БПС-Сбербанк» за 2016 год // Официальный сайт ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/files/temp/%D0%93%D0%9E%202016.pdf. – Дата доступа: 12.12.2019.
5 Годовой отчет ОАО «БПС-Сбербанк» за 2017 год // Официальный сайт ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/files/temp/%D0%93%D0%9E%202017.pdf. – Дата доступа: 12.12.2019.
6 Гусаков Н.П., Белов И.Н., Стренина М.А. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник/ ред. Н.П. Гусаков. – Москва: ИНФРА-М, 2008. – 298 с.
7 Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2012. – 639 с.
8 Деньги, кредит, банки. Под ред. Лаврушина О.И. - Москва, Кнорус, 2009. – 560 с.
9 Деньги, кредит, банки. Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2008. -415 с.
10 Деньги, кредит, банки. Учебник/ ред. Г.Н. Белоглазова. - Москва: Юрайт –Издат, 2007. – 247 с.
11 Еремеева, И.А. Финансы и кредит во внешнеэкономической деятельности: Учебное пособие/ И. А. Еремеева. — Минск: Вышэйшая школа, 2012. —288 с.
12 Иванова, С.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ С.П. Иванова. – Москва: Дашков и К, 2007. – 204 с.
13 Концепция проекта Закона Республики Беларусь «О платежных услугах в Республике Беларусь» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by/payment/concept-plat-usl.pdf – Дата доступа: 12.12.2019.
14 Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ Е.И. Кузнецова. – Москва, Юнити-Дана, 2009. – 568 с.
15 Молокович, А.Д., Егоров, А.В. Финансы и финансовый рынок: Учебное пособие/ А.Д. Молокович. — Минск: Издательство Гревцова, 2012. —256 с.
16 Мудрак, А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Учебное пособие/ А.В. Мудрак. —Москва: ФЛИНТА, 2012. —232 с.
17 Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, О.В. Купчинова [и др.]; под ред. проф. Г.И.Кравцовой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Минск: БГЭУ, 2007. – 478 с.
18 Организация деятельности центрального банка. Учебное пособие под ред. С.С. Ткачука, О.И. Румянцевой. - Минск: БГЭУ, 2006. – 198 с.
19 Официальный сайт ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/ – Дата доступа: 12.12.2019.
20 Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.nbrb.by//. - Дата доступа: 13.12.2019 г.
21 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66 Об утверждении Инструкции о банковском переводе [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.nbrb.by/legislation/documents/pp_66_2019.pdf. – Дата доступа: 12.12.2019.
22 Рабыко, И.Н. Деньги, кредит, банки: научное издание / И.Н. Рабыко. – Минск: БГЭУ, 2017. – 98 с.
23 Рудый К.В. Международные валютные, кредитные и финансовые отношения: учебное пособие / К.В. Рудый – Москва: Новое знание, 2007. – 147 с.
24 Сидоров, Л.Н. Финансово-кредитная система Республики Беларусь: учеб. пособие / Л.Н. Сидоров. —Минск: РИВШ, 2011. -186 с.
25 Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. – Москва: МарТ, 2004. – 480 с.
26 Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие/ В.И. Тарасов. — Минск: Мисанта, 2003.- 512 с.
27 Финансовая отчетность ОАО «БПС-Сбербанк» // Официальный сайт ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/page/financial-statements. – Дата доступа: 12.12.2019.
28 Финансы и кредит: Учебное пособие / Ред. О.И. Лаврушин. — 3-е изд., перераб. и доп. —Москва: КНОРУС, 2012.— 320 с.
29 Чеботарь Ю.М. Финансы и финансовые рынки: Полный курс MBA. — Москва: Рид Групп, 2011.— 368 с.
30 «Банки24.by» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://banki24.by – Дата доступа: 12.12.2019.
31 Гражданский кодекс Республики Беларусь // [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.pravo.by/. - Дата доступа: 13.12.2019 г.
