Анализ процентной политики банка

Процентная политика кредитной организации – это совокупность мероприятий по регулированию экономических процессов для достижения заявленных целей посредством управления процентными ставками. На макроуровне процентная политика выступает одним из основных инструментов денежно-кредитного регулирования и направлена на оптимизацию объема денежной массы в обращении и темпов инфляции, стимулирование или сокращение инвестиций.
Центральный банк является одним из самых важных институтов, которые проводят денежно-кредитную политику государства. В современных условиях огромную роль играет проводимая банком процентная политика. Процентная политика – это один из самых эффективных и распространенных инструментов регулирования денежно-кредитной политики.
Проводя процентную политику, центральный банк выполняет следующие функции:
– воздействует на спрос и предложение на денежном рынке; - регулирует кредитную активность коммерческих банков, а также и их уровень ликвидности;
– регулирует объем денежной массы страны;
– предоставление коммерческим банкам и прочим кредитным институтам экстренной финансовой помощи.
На данный момент,  наибольшей популярностью в Республике Беларусь  пользуется такая банковая услуга, как  кредитование.  Снижение Национальным банком ставки рефинансирования с 17,5% (01.01.2017 г.) до уровня 11,0% (01.01.2018 г.), создали предпосылки для снижения ставок по кредитным операциям для физических лиц, что привело к популяризации кредитов.  Так, в период с 01.01.2017 г. по 01.01.2018 г. размер средних  процентных ставок по новым кредитам банков в национальной валюте физическим лицам снизился с 19,1% до 11,1%. Снижение процентных ставок по кредитам сделало их более привлекательными для населения. Объем проблемной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам, уменьшился за период с 01.01.2017 г. по 01.01.2018 г. на 4,2 млн. рублей, или на 8,6%. Доля проблемных кредитов населения в кредитной задолженности  физических лиц уменьшилась  на 0,19 процентных пункта. Проанализировав  современное состояние розничного банковского бизнеса в Республике Беларусь, можем сделать вывод  о том, что он довольно динамично развивается.  Главными факторами являются: снижение ставки рефинансирования, уменьшения объема просроченной задолженности по кредитам, увеличения выдачи кредитов физическим лицам.
За 2017 г. банком получено 1667136 тыс. руб. процентных доходов и их удельный вес в общем объеме доходов составляет 39,9%.
Процентные расходы за 2019 г составили 1553079 тыс. руб. и их удельный вес в общем объеме расходов Банка составляет 28,8%.
Основные средства и нематериальные активы Банка составляют 389336 тыс. руб. или 1,34% от общей суммы актива баланса. За 9 месяцев 2019 года их уменьшение составило 1%.
Рентабельность деятельности сложилась на уровне 7,1%. Ключевое влияние на формирование финансового результата Банка оказал чистый процентный доход, источником которого является эффективное распределение ресурсов. Чистый процентный доход за отчетный период сложился на уровне 900,3 млн. руб., что на 2,15% меньше аналогичного периода прошлого года.
В структуре чистого операционного дохода чистый процентный доход занимает 79% Чистый комиссионный доход Банка увеличился на 27,8% и составил 240,3 млн. руб.
В общем объеме кредитного портфеля кредиты и иные активные операции (без учета процентов) с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями составляют 84,7%, с физическими лицами - 15,3%.
Структура кредитного портфеля юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в разрезе видов экономической деятельности за отчетный период изменилась незначительно: наибольший удельный вес из них принадлежит предприятиям обрабатывающей промышленности – 58,7% (за 2018г. – 60,3%), предприятиям оптовой и розничной торговли – 14,1% (за 2018 г.  10,3%), предприятиям, занимающимся снабжением электроэнергией, газом – 7,9% (за 2018 г.  9,6%).
Таким образом, с целью совершенствования процентной политики в ОАО АСБ «Беларусбанк» предлагается внедрить услугу по получению кредита в офисе юридического лица. Дополнительные доходы банка в результате внедрения мероприятия составят 655 тыс. руб. Совокупные расходы рассчитаны как сумма фонда оплаты труда сотрудников организаций партнеров, оформляющих выдачу кредитов, с отчислениями, расходов на оплату труда сотрудников Минского филиала по работе с организациями – партнерами, совокупные расходы на аренды помещений и расходы по невозвратным кредитам. Они составят 605 тыс. руб. Экономическая эффективность предложенного мероприятия рассчитана как разница между дополнительные доходы банка в результате его внедрения и совокупные расходы. Проведенное исследование показало, что в результате внедрения мероприятия, связанного с расширением масштабов кредитной деятельности будет получен экономический эффект в сумме 50 тыс. руб.

1    Азаматова, Р. М. Структурная модель элементов кредитной политики коммерческого банка / Р. М. Азаматова, А. А. Шинахов // Научные известия. – №6. – 2018. – С. 17-20.
2    Арзамасцева, В. А. Прогнозирование финансовых результатов деятельности коммерческого банка / В. А. Арзамасцева // Новая наука: Стратегии и векторы развития. – 2018. – Т. 1. – № 4. – С. 30-32.
3    Артемьева, С. С. Финансы, денежное обращение, кредит: учебник для вузов / С. С. Артемьева. – 2-е изд. – М.: Академический Проект; Фонд «Мир», 2018. – 469 с.
4    Астахов, А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков / А. В. Астахов // Деньги и кредит. – 2018. – № 1. – С. 34–55.
5    Балаболин, В. Г. Банковское дело: учебное пособие / В. Г. Балаболин. – Екб. : УрГСХА , 2018. – 143 с.
6    Банковская система Республики Беларусь / [Электронный ресурс] Национальный Банк Республики Беларусь.– 2019. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/Banks/FinancialPosition/BalanceSheet/?bank=108&yr=2019&quarter=4. – Дата доступа: 07.11.2020.
7    Банковское дело: учеб. пособие для вузов / О. И. Лаврушин [и др.] ; под общ. ред. О. И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2019. – 672 с.
8    Банковское дело: учебник – 2-ое изд., перераб. и доп. / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2019. – 672 с.
9    Бюллетень банковской статистики 2018 / Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – 2018. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/statistics/bulletin/2018/bulletin2018_12.pdf?v=1. – Дата доступа: 07.11.2020.
10    Бюллетень банковской статистики 2018 / Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – 2018. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/statistics/bulletin/2018/bulletin2018_8.pdf?v=1. – Дата доступа: 07.11.2020.
11    Воронин, Ю. М. Управление банковскими рисками / Ю. М. Воронин // М: НОРМА, 2018. – С. 15-28.
12    Годин, А. М. Управление кредитным риском / А. М. Годин // Финансы. – 2019. – №3. – 69 с.
13    Деньги, кредит, банки: учебник для студентов, обучающихся по направлениям «Экономика» / [Лаврушин О. И. и др.]; под ред. О. И. Лаврушина; Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации. – 11 -е изд., перераб. и доп. – М.: КноРус, 2018. – С. 442.
14    Дорофеев, В. Д. Стратегическое планирование коммерческого банка / В. Д. Дорофеев // Известия высших учебных заведений. Приволжский район. Общественные науки. – №2(26). – 2018. – С. 164-170.
15    Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник / Е. А. Звонова, М. Ю. Богачева. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2019. – С. 71-73.
16    Карасева, М. В. Финансовое право: учебник для СПО / М. В. Карасева [и др.]; отв. ред. М. В. Карасева. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 388 с.
17    Ковалева, Т. М. Финансы, деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. Т. М. Ковалевой. – М.: КНОРУС, 2018. – 250 с.
18    Кузнецова, А. А. Состояние банковской системы в условиях кризиса / А. А. Кузнецова // Форум молодых ученых. – 2018. – № 5. – С. 1178–1181.
19    Кунгурякова, Е. Н. Финансы и кредит. Курс лекций: моногр. / Е. Н. Кунгурякова, М. С. Синявина. – М.: Дашков и Ко, 2018. – 260 c.
20    Орлов, С. Н. Регулирование развития потенциала банковской системы региона в банковской системе / С. Н. Орлов. – Екб. : Ин-т экономики УрО РАН , 2019. – 66 с.
21    Основные показатели деятельности ОАО АСБ «Беларусбанк»/ [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://belarusbank.by/. – Дата доступа: 19.02.2020.
22    Годовые отчеты ОАО АСБ «Беларусбанк» / [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://belarusbank.by/. – Дата доступа: 19.10.2020.
23    Соловьева С. В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста / С. В. Соловьева // Финансы. – 2018. – № 11. – С. 26-28.
24    Сергеева, И. В. Формирование финансовых результатов внутренних структурных подразделений коммерческих банков с учетом налогообложения / И. В. Сергеева // Вестник Сургутского государственного университета. – 2019. – № 2 (12). – С. 94-102.
25    Статистический ежегодник Республики Беларусь, 2018: стат. сб. / Нац. стат. комитет Респ. Беларусь. – Минск, 2018. – 230 с.
26    Сплошнов, С. В. Банковский розничный бизнес: учеб. пособие / С. В. Сплошнов, Н.Л. Давыдова. – Пинск: ПолесГУ., 2019. – 304 с.
27    Статистический ежемесячник Республики Беларусь, 2019: стат. сб. / Нац. стат. комитет Респ. Беларусь. – Минск, 2019. – 248 с.
28    Сурхаев, Р. Р. Методика кредитного анализа банка при оценке кредитоспособности заемщиков: проблемы и их решения / Р. Р. Сурхаев // Региональные проблемы преобразования экономики. – №6. – 2019. – С. 119- 124.
29    Тихомирова, Е. В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений / Е. В. Тихомирова // Деньги и кредит. – 2019. – №3. – С. 54-58.
30    Ударцева, А. Л. Пути повышения показателей финансовых результатов деятельности коммерческого банка / А. Л. Ударцева // Economics. – 2018.  – № 6 (27). – С. 80-84.
31    Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям экономики и менеджмента / Е. В. Коломина [и др.] под ред. Г. Б. Поляка.− 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. – 639 с.