Бухгалтерский баланс

№ п/п

Наименование видов имущества и источников его формирования

Сумма

Д-т

К-т

Расшифровка

Обоснование

1

Швейные машины в пошивочном цехе

2

Масло машинное

3

Задолженность текстильному комбинату за материалы

4

Автотележки в цехах

5

Заготовки дамских зимних сапог в цехе

6

Искусственная кожа на складе

7

Задолженность Энергосбыту за потребленную энергию

8

Трансформаторы в цехах

9

Нитки на складе

10

Мужские полуботинки на складе готовой продукции

11

Дамские туфли на складе готовой продукции

12

Кожа подошвенная

13

Наличные денежные средства в кассу

14

Здание фабрики

15

Шевро светлых тонов на складе

16

Уставный капитал

17

Задолженность подотчетных лиц организации

18

Заготовки дамских туфель в цехе

19

Денежные средства на расчетных счетах в банке

20

Парусина подкладочная на складе

Продолжение Таблицы

21

Задолженность организации по единому социальному налогу

22

Задолженность кожевенному заводу за материалу

23

Задолженность по оплате труда производственным рабочим закройного и пошивочных цехов

24

Нераспределенная прибыль

25

Гвозди на складе

26

Затяжные машины в пошивочном цехе

27

Детская обувь на складе

28

Прессы вырубочные

29

Подошвы дамских туфель на складе

30

Детали низа обуви

31

Детали верха обуви на складе

32

Резервный капитал

33

Задолженность по налогам перед бюджетом

34

Краткосрочные кредиты банков

35

Отгруженная со склада готовая продукция

36

Задолженность прочим кредиторам

37

Задолженность дебиторов за оказанные услуги и отгруженную продукцию

Окончание Таблицы

38

Пластотермоавтоматы

40

Долгосрочные кредиты банков

Актив счета

Сумма, тыс.руб.

Пассив счета

Сумма, тыс.руб.

01

10

20

43

45

71

76

50

51

Баланс

№ п/п

Содержание операции

Дебет

Кредит

Сумма

Частная

Общая

1

Поступили денежные средства с расчетного счета  в кассу организации

2

Поступили на расчетный счет от дебиторов в погашение задолженности

3

Выдана из кассы заработная плата работникам организации

4

Возвращены наличные денежные средства из кассы организации на расчетный счет в банке

5

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности банку краткосрочного кредита

6

Отгружена покупателю со склада готовая продукция

7

Начислена заработная плата рабочим за изготовление продукции

8

Удержан налог на доходы работников

9

Отпущены со склада в производство материалы для изготовления продукции

10

Выпущена из производства и поступила на склад готовая продукция

11

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по единому социальному налогу

12

Зачислен на расчетный счет краткосрочный кредит банка

13

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам

Продолжение журнала хозяйственных операций

14

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности бюджету

15

Поступило кожсырье от поставщиков

16

Отпущено со склада в производство масло машинное

17

Выданы из кассы под отчет работнику организации на хозяйственные нужды

18

Перечислено с расчетного счета за приобретенные акции (финансовые вложения) других организаций

19

Перечислен с расчетного счета краткосрочный денежный заем других организаций

20

Погашена с расчетного счета задолженность прочим кредиторам

21

Израсходовано подотчетным лицом на нужды основного производства

22

Зачислена на расчетный счет долгосрочная ссуда банка

23

Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности поставщикам

24

Возвращен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм

Счет

Сальдо на начало периода

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Код

Наименование

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

Основные средства

10

Материалы

20

Основное производство

43

Готовая продукция

45

Товары отгруженные

50

Касса

51

Расчетные счета

58

Краткосрочные финансовые вложения

60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

66

Расч. по краткоср. кред. и займам

67

Расч. по долгоср.кред. и займам

68

Налоги и сборы

69

Расч. по соц. страхованию

70

Расч. по оплате труда

71

Расч. с подотчетн. лицами

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

80

Уставный капитал

82

Резервный капитал

84

Нераспределенная прибыль

Раздел статьи баланса

Сумма на 01.04.2019, тыс.руб

Изменения за апрель

Сумма на 30.04.2019, тыс.руб

Увеличение

Уменьшение

I. Долгосрочные активы в т.ч.

Основные средства

Здания

Машины и оборудование

II. Краткосрочные активы

Запасы, в т.ч.

Материалы, из них

Сырье и материалы

Покупные полуфабрикаты

Топливо и горюче-смазочные материалы

Инвентарь и хоз.принадлежности

Незавершенное производство

Готовая продукция

Товары отгруженные

Краткосрочная дебиторская задолженность, в т.ч.

Задолженность подотчетных лиц

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Краткосрочные финансовые вложение

Денежные средства, в т.ч.

Денежные средства в кассе

Денежные средства на расчетных счетах

III. Собственный капитал, в т.ч.

Уставный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль

IV. Долгосрочные обязательства, в т.ч.

Долгосрочный кредит банка

V. Краткосрочные обязательства, в т.ч.

Краткосрочный кредит

Краткосрочная кредиторская задолженность, в т.ч.

Поставщикам и подрядчикам

По налогам и сборам

По социальному страхованию

По оплате труда

Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами