Собственный капитал и его роль в устойчивом развитии банка на примере ОАО БПС-Сбербанк

Последнее время финансовая и экономическая жизнь многих стран подвержена мировой глобализации. Не стала исключением и банковская сфера, которая постоянно растет и развивается, совершенствуется. Огромное внимание при развитии банка уделяется эффективности основных показателей результативной деятельности банка, а именно оценка достаточности нормативного капитала.
Задачи, поставленные в начале работы были выполнены. Рассмотрена концепция собственного капитала банка, особенности его функционирования, а также приведены примеры расчета собственного капитала коммерческого банка.
Помимо этого, рассмотрена деятельность белорусского коммерческого банка ОАО «БПС-Сбербанк», приведены основные финансовые показатели его деятельности за последний период, оценена перспектива его дальнейшего роста и развития.
Дальнейшее функционирование банка должно способствовать процветанию как самого банка, так и страны в целом, а также выход банка ОАО «БПС-Сбербанк» на европейский и мировой финансовый рынок.
Среди негативных моментов, касающихся оценки функционирования коммерческих банков в нашей стране можно отметить:
- рассматриваемый банк анализируется не в системе банков страны, а отдельно, следовательно, не оценивается влияние всей банковской отрасли на данный банк;
- в банковской системе нашей страны нет подхода, который оценивал бы банки по их территориальной принадлежности, т.к. объем финансовых услуг в том же Минске, и, к примеру, в Могилеве, существенно отличается. Подобной методики нет у Национального Банка, что было бы существенным подспорьем при составлении рейтинговой оценки деятельности региональных представительств банков страны;
- так же при анализе показателей деятельности банка сталкиваешься с недоступностью большого пласта информации, который бы оказался очень нужен для анализа собственного капитала банка, его финансового состояния и реального положения дел в том или ином банке.
Несмотря на все вышесказанное нужно отметить, что существенным плюсом функционирования банковской системы в нашей стране является пристальное внимание надзорного органа, Национального Банка Республики Беларусь, за деятельностью банковских и небанковских кредитно-финансовых учреждений.
Как результат проведенного анализа ОАО «БПС-Сбербанк» можно сделать следующие выводы:
- в 2016 г. норматив достаточности нормативного капитала соблюдается. Он превышает норматив (2,4%) и составляет 12,4%. Это говорит об устойчивом развитии банка, что положительно сказывается на его репутации в целом и способствует привлечению клиентов;
- норматив мгновенной ликвидности находится на очень высоком уровне. В 2016 году норматив составил 433,2%, что значительно превышает установленный норматив мгновенной ликвидности, который составляет не менее 20%;
- норматив текущей ликвидности также соблюдается. В 2016 году он достиг показателя в 211,3%, при установленном нормативе не менее 70%;
- норматив краткосрочной ликвидности банка в 2016 году составил 1,6%, при нормативе в 1,0%. Данный показатель говорит о том, что банк в состоянии вовремя покрыть все свои обязательства перед своими клиентами;
- норматив минимального соотношения ликвидных и суммарных активов составил 36,0% при норме в 20%.
Из всего вышеперечисленного следует, что ОАО «БПС-Сбербанк» придерживается нормативов, установленных надзорным органом и является сильным, устойчивым банковских институтом, способным держать под должным контролем собственный капитал, привлекая своей успешной деятельностью все большее количество клиентов, совершенствуя управление рискованными операциями банка и помогая укрепить экономику нашей страны.

1. Бондаренко, Т.Н. Базель-III: новые ориентиры для участников банковского рынка / Т.Н. Бондаренко // Науковедение. – 2014. – №5.
2. Голубевич А.Ю. Валютные операции в коммерческих банках Москва: Экономика, 2000 г.
3. Ки̣реев, В.Л. Банковское дело: ̣учебник / В.Л. Ки̣реев, О.Л. Козлова. – М.: КНОРУС, 2012.
4. Кравцова, Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: учебное пособие / Г.И. Кравцова. — Минск: БГЭУ, 2007.
5. Лаврушин, О.И. [и др.]. Банковский менеджмент: учебное пособие / под ред. О.И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2009.
6. Мануйленко, В.В. Формирование качественной структуры собственного капитала банка / В.В. Мануйленко // Банковское дело. – 2012.
7. Мурин, Д.Л. Итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за январь-сентябрь 2016 г. и задачи банковской системы по их дальнейшей реализации / Д.Л. Мурин // Банковский вестник. – 2016. – №11.
8. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2001.
9. Пищик И. Мировой опыт и пути развития системы безналичных розничных платежей в Беларуси // Банковский вестник. - 2007. - №1.
10. Пупликов С.И. Банковский портфель 2004 года - Минск: ОДО «Тонпик», 2004.
11. Пурисова Е. Виртуальные банковские услуги населению//Банковские услуги. - 2015. - №6.
12. Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / В.И. Тарасов. — Минск: БГУ, 2012.
13. Черкесов В.И., А.А. Плотицына. Банковское дело (справочный материал). Москва: Экономика, 2001 г.
14. Чернявский, Ф. Как повысить капитализацию белорусских банков / Ф. Чернявский // Вестник Ассоциации белорусских банков. — 2016. — №10.
15. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. Москва: Дело, 2003 г.
16. Шевчук В.И. Ссудно-сберегательное дело: учеб.-метод. Пособие/ - Минск: «Веды», 2004.
17. Шмарловская, С. С. Повышение капитализации банков - основа динамичного развития банковской системы Беларуси / С. С. Шмарловская // Экономический рост Республики Беларусь: глобализация, инновационность, устойчивость : материалы III Международной научно-практической конференции, Минск, 19-20 мая 2010 г. [В 2 т.]. Т. 1 / М-во образования Респ. Беларусь, Белорус. гос. экон. ун-т ; [редкол.: В. Н. Шимов отв. ред.) и др.]. - Минск : БГЭУ, 2010.
18. Банковское дело: Учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Экономистъ, 2004.
19. Банковское дело: Учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2005.
20. Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие.-М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2005.
21. Деньги, кредит, банки:Учебник для вузов.-2-е изд., перераб. и доп.- Под ред. О.И.Лаврушина М.: Финансы и статистика, 2004.
22. Организация деятельности коммерческих банков: учеб. / Г.И. Кравцова и др.; под ред. Г.И. Кравцовой.-3-е изд.- Минск: БГЭУ, 2007.
23. Банковский кодекс Республики Беларусь: Принят Палатой представителей 3 октября 2000 года. Одобрен Советом Республики 12 октября 2000 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.etalonline.by/?type=text&regnum=HK0000441#load_text_none_1_ (Дата доступа: 08.05.2017)
24. БПС-Сбербанк: официальный сайт. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/online/ru.personal (Дата доступа: 21.04.2017)
25. В банках Беларуси снижается нормативный капитал: банки Беларуси [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.profi-forex.by/news/entry5000036666.html (Дата доступа: 12.04.2017)
26. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций: утверждена Правлением Национального банка Республики Беларусь 28 сентября 2006 г. № 137 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/PP_137_2016.pdf (Дата доступа: 10.05.2017)
27. Инструкция о порядке составления и представления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями пруденциальной отчетности в Национальный банк Республики Беларусь: утверждена постановлением Правлением Национального банка Республики Беларусь 31 октября 2006 г. № 172 137 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/PP_172_2016.pdf (Дата доступа: 10.05.2017)
28. Инструкция о порядке формирования и использования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе: утверждена постановлением Правлением Национального банка Республики Беларусь 28 сентября 2006 г. № 138 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/PP_138_2016.pdf (Дата доступа: 10.05.2017)
29. Информация о банке: ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/online/ru.about.informacija-o-banke (Дата доступа: 12.04.2017)
30. Лицензия: ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/online/ru.about.licenzija (Дата доступа: 12.04.2017)
31. Организация банковского надзора: Национальный Банк Республики Беларусь. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/supervisorg (Дата доступа: 10.05.2017)
32. Показатели деятельности: ОАО «БПС-Сбербанк» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.bps-sberbank.by/online/ru.about.pokazateli (Дата доступа: 12.04.2017)
33. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.09.2012 № 493 «Об утверждении Методики расчета банками показателей капитала, левереджа и ликвидности, предусмотренных международными стандартами Базель III» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/system/basel_iii/p493_2012.pdf (Дата доступа: 10.04.2017)
34. Указ президента Республики Беларусь №359 от 03.10.2016 г. «Об утверждении Основных направлений кредитно-денежной политики Республики Беларусь на 2017 г.» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Legislation/documents/ondkp2017.pdf (Дата доступа: 02.05.2017)