Активные операции банка и направления их развития в современных условиях на примере ОАО АСБ Беларусбанк

По результатам проведенного в дипломной работе исследования можно сделать следующие выводы.
В экономической литературе активные банковские операции это размещение аккумулируемых банком собственных и привлеченных средств для того, чтобы обеспечить необходимые условия для функционирования кредитной организации, получения дохода, прибыли и удержание ликвидности, эффективного распределения рисков по различным видам операций. Активные операции банка составляют основную и определяющую долю его операций. Среди активных операций выделяют два основных вида это ссудные и банковские инвестиции.
Самое распространённое деление активных операций, это: кассовые операции, кредитные операции, инвестиционные и прочие операции, так как данные операции являются самыми распространенными формами активных операций банков.
В соответствии со статьей 15 Банковского Кодекса Республики Беларусь активные банковские операции — это операции, которые направлены на предоставление денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми учреждениями.
Активным банковским операциям посвящен раздел пятый Банковского Кодекса Республики Беларусь. Относительно данного раздела к активным банковским операциям относятся: банковский кредит; финансирование под уступку денежного требования (факторинг); банковскую гарантию, поручительство.
Бренд ОАО «АСБ Беларусбанк» является символом надежности и стабильности, как на отечественном, так и на зарубежном финансовых рынках.
В 2019 году система Банка продемонстрировала динамичное развитие по всей территории Республики Беларусь, обеспечивая эффективное и стабильное функционирование. В отчетном году Беларусбанк своевременно и гибко реагировал на конъюнктуру рынка, сохранил лидирующие позиции по основным направлениям в банковском секторе. Так, по итогам года доля Банка по кредитам юридическим лицам составила 43%, по кредитам физическим лицам 57%, в том числе по кредитам на потребительские нужды – 18%, по депозитам юридических лиц – 39%, по депозитам физических лиц – 44%.
Особенностью розничного кредитования в ОАО «АСБ Беларусбанк» является его социальная направленность. Ресурсы для льготного кредитования предоставляются государством. Основной удельный вес кредитов населению выдается банком за счет государственных целевых ресурсов – 72,6 % по состоянию на 01.01.2020 года. Кредиты, выданные за счет государственных целевых ресурсов, прирастали более высокими темпами.
ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2019 году активно занимался не только кредитованием жилищного строительства, но и потребительским кредитованием, и сумел догнать по занимаемой им доле на этом рынке банки, которые лидируют в данном секторе. Кроме того, он активно занимается кредитованием малого и среднего бизнеса. В 2019 году им были внедрены новые финансовые продукты: «Кредитный конвейер», «Конструктор кредитов», «Клуб Бархат».
В абсолютном выражении в 2020 году кредитование на общих основаниях увеличилось со 102,3 тыс р. по состоянию на 01.01.2019 г. до 115,9 тыс р. к 01.01.2020 г. Льготное кредитование также увеличивалось, однако только в абсолютном выражении.
За период 2017-2018 гг. рост активов банка составил 1076316 тыс. руб. или 104,02%, за период 2018-2019 гг. наблюдается снижение значений данных статей на 698703 тыс. руб. или на 2,51%. Доля активов банка в ВВП страны составляет 27%. Им сформирована четверть золотовалютных резервов. Ежегодно банк привлекает более 2 миллиардов долларов кредитных ресурсов из-за рубежа, установив корреспондентские отношения с 1.200 банками мира.
В рамках инвестиционно-банковских услуг Беларусбанк предлагает: ценные бумаги банка для юридических лиц; организацию привлечения финансирования с использованием ценных бумаг; депозитарное обслуживание; покупку и продажу ценных бумаг (брокерское обслуживание); доверительное управление денежными средствами; синдицированное кредитование; покупку или продажу бизнеса (сделки слияния и поглощения).
Наибольшее значение в структуре инвестиционной деятельности приходится на «Инвестиционные ценные бумаги». Удельный вес по данному направлению составил соответственно 98,6%; 98,1% и 96,1% в период с 2017 по 2019гг. В октябре 2019 года Наблюдательным Советом Банка было принято решение о приобретении акций ОАО «Белшина» на общую сумму не более 28 000 тыс. бел. руб. 18 декабря 2019 г. между Банком и ОАО «Белшина» был заключен договор подписки на простые (обыкновенные) акции в количестве 23 728 800 штук по номинальной стоимости 1,18 бел. руб. за одну акцию на общую сумму 28 000 тыс. бел. руб. В декабре 2019 года Банком была произведена предоплата на сумму 28 000 тыс. бел. руб. 14 января 2020 г. В собственности Банка были зарегистрированы простые (обыкновенные) акции ОАО «Белшина» в количестве 23 728 800 штук, справедливая стоимость которых была оценена Группой в сумме 0 бел. руб. Доля Банка в уставном фонде ОАО «Белшина» составила 15,44%. В результате данной операции на 31 декабря 2019 г. Группа признала распределение капитала в пользу государства в связи с приобретением долевых инвестиций в виде обыкновенных акций ОАО «Белшина» на сумму 28 000 тыс. бел. руб.
Совершенствование розничных банковских услуг является одной из важных позитивных тенденций развития банковской системы Республики Беларусь. С целью расширения ресурсного потенциала ОАО «АСБ Беларусбанк»» необходимо активизировать свою кредитную и депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.
Так, для привлечения в число своих клиентов молодое поколение ОАО «АСБ Беларусбанк»» мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить линейку детских вкладов.
В настоящее время во многих странах очень популярно обслуживание клиентов на расстоянии. В частности, за рубежом широкое распространение получило банковское обслуживание населения на дому или на рабочем месте – так называемый «home banking». Он является наиболее перспективной формой предоставления банковских услуг физическим лицам. В этой связи банку предлагается разработать систему возможности открытия вкладных счетов без посредника (работника банка) посредством применения сети Интернет.
Проведение активной рекламной политики (различные акции по привлечению клиентуры, розыгрыши лотерей и т.д.) позволит привлечь новых вкладчиков.
Большинство проблем с кредитами сейчас связано с высоким уровнем процентных ставок, отсутствием эффективной программы предоставления целевых кредитов по отраслям экономики, а также просроченными кредитами, обусловленными различными факторами, такими как: снижение платежеспособности заемщиков, слабость кредитных организаций и т. д.
Банк определил следующие приоритеты развития розничного бизнеса на следующие 3 года: формирование позитивного клиентского опыта и построение максимально глубоких отношений с клиентами, что найдет отражение в росте лояльности клиентов; повышение компетенций сотрудников, в том числе за счет изменения корпоративной культуры, а также принципов отбора, адаптации и обучения персонала; обеспечение надежности и качества процессов; повышение эффективности работы розничного направления Банка.
В проектной части предложены мероприятия по совершенствованию управления активными операциями банка, среди которых выделены такие, как внедрение системы интернет-трейдинга QUIK, а также внедрение нового кредитного продукта.
Подытоживая вышеизложенное, можно сказать, что приоритетными направлениями совершенствования активных операций были выбраны: внедрение системы интернет-трейдинга QUIK, а также внедрение нового кредитного продукта.
Как показали расчеты, чистая прибыль от внедрения системы интернет-трейдинга QUIK составит 7924,39 тыс. руб., общая рентабельность составит 22,0 %.
Внедрение нового кредитного продукта – кредитной карты «Дорожная» – позволит получить дополнительный доход в прибыль банка, тем самым привлекая новых клиентов, расширяя линейку банковских продуктов, при этом удовлетворяя потребительский спрос. Данный кредит является рентабельным, так как обеспечит доход с одного кредита в размере 733,56 руб. Количество выданных кредитных карт будет определяться эффективностью проводимой рекламной политики банка.

1. Аброкова, Л. С. Совершенствование стратегии управления единым портфелем активов и пассивов коммерческого банка / Л.С. Аброкова // Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. – 2017. – № 1 (4). – С. 11–15.
2. Агафонова, М. В. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка / М.В. Агафонова // Современные наукоемкие технологии. – 2017. – № 6 – С. 52–55.
3. Алексеев, И. Инструменты финансового рынка как альтернатива банковскому кредитованию / И. Алексеев // Экономика. Финансы. Управление. – 2019. – № 2. – С. 57–62.
4. Анализ деятельности банков: учеб. пособие / И.К. Козлова, Т.А. Купрюшина, О.А. Богданкевич, Т.В. Немаева / Под общ. ред. И. К. Козловой. – Минск: Выш. шк., 2018. – 240 с.
5. Антони, Е. Современный банкинг – тренды и перспективы / Е. Антони // Банкаўскі веснік = Банковский вестник = Bank bulletin magazine. – 2017. – № 7. – С. 60–63.
6. Ачаповская, М. Цифровизация экономики как драйвер инновационного развития / М. Ачаповская // Банкаўскі веснік = Банковский вестник = Bank bulletin magazine. – 2019. – № 3. – С. 52–58.
7. Афанасьева, Л. П. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / ред. К.Р. Тагирбекова / Л.П. Афанасьев. – М.: Весь Мир, 2016. – 848 с.
8. Банковский надзор и аудит: учебгик / Г. И. Кравцова, Л. С. Ефремова и др.; Под общей ред. Г. И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2018. – 373 с.
9. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000г., № 441-3: в ред. Закона Респ. Беларусь от 13.07.2012г., № 416-3 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный Ресурс] /ООО «Юрспектр», нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 01.04.2021.
10. Бухаров, М. Я. Актуальные проблемы гражданского законодательства в сфере дистанционного банковского обслуживания / М. Я. Бухаров // Евразийский юридический журнал. – 2017. – № 4. – С. 146–150.
11. Бухтик, М. И. Трансформация модели розничного банкинга в условиях дистанционного обслуживания = Retail banking model transformation under influence of remote banking / М. И. Бухтик // Экономика и управление. – 2017. – № 3. – С. 19–24.
12. Богопольский, А. Б. Влияние новых требования базельского соглашения на МСФО-отчетность банков / А.Б. Богопольский // Корпоративная финансовая отчетность. Международные стандарты. – 2018. – № 4 (72). – С. 72–86.
13. Буевич C. Ю. Королев О. Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М. : КНОРУС, 2017. – 547 с.
14. Василин, А. Н. Современные подходы и системы управления ресурсами банка / А.Н. Василин // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. – 2018. – № 39–1. – С. 100–105.
15. Всяких, Ю. В. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке как основа его финансовой устойчивости / Ю.В. Всяких, А. И. Давыдова // Молодой ученый. – 2017. – №23. – С. 501–504.
16. Власенко, М. Оценка эффекта "заражения" на финансовом рынке / Максим Власенко // Банкаўскі веснік = Банковский вестник = Bank bulletin magazine. – 2017. – № 9. – С. 17–23.
17. Головенчик, Г. Г. Блокчейн как основа формирования глобальной цифровой экономики = Blockchain as the basis for sahping the global digital economy / Г.Г. Головенчик // Экономика. Управление. Инновации. – 2019. – № 1. – С. 61–70.
18. Головенчик, Г.Г. Блокчейн как основа формирования глобальной цифровой экономики / Г.Г. Головенчик // Экономика. Управление. Инновации. – 2019. – №1(3). – С. 61-70.
19. Грекова, С. Финансовый рынок Беларуси: векторы развития / Светлана Грекова // Налоги Беларуси. – 2017. – № 14. – С. 6–8.
20. Гочияева, А. К. Методы оценки ликвидности коммерческого банка / А.К. Гочияева // Сборник научных трудов по материалам Международной студенческой научно-практической конференции ”Современные социально-экономические аспекты развития региональной экономики‟. – 2017. – С. 55–59.
21. Григорьева, Д. Р. Статистические методы анализа и прогнозирования надежности коммерческого банка / Д.Р. Григорьев // В мире научных открытий. – 2017. – № 2 (62). – С. 479-492.
22. Дроздова, Е. Секьюритизация: новые возможности на финансовом рынке / Е. Дроздова // Юрист. – 2018. – № 7. – С. 10–13.
23. Ермакович, А. Открытый API как стратегия интеграции ключевых сервисов для развития банка / А. Ермакович // Банкаўскі веснік = Банковский вестник = Bank bulletin magazine. – 2016. – № 6. – С. 50–51.
24. Зыль, П. Цифровая трансформация банковского обслуживания и платежной системы / П. Зыль // Банкаўскі веснік = Банковский вестник = Bank bulletin magazine. – 2017. – № 11. – С. 51–55.
25. Инструкция по составлению годовой финансовой отчетности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь: утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 09.11.2011 №507 // Бизнес-Инфо: аналитическая правовая система [Электронный ресурс] / ООО «Профессиональные правовые системы». – Минск, 2020. – Режим доступа: http://www.business-info.by. – Дата доступа: 23.12.2020.
26. Королев, Ю. Ю. Механизмы разрешения неплатежеспособности / Ю.Ю. Королев // Финансы, учет, аудит. – 2017. – № 6. – С. 30–32.
27. Контуры финансового рынка / Отдел экономики // Финансы, учет, аудит. – 2018. – № 2. – С. 8–10.
28. Кот, А. Банкинг без банков : дистанционными банковскими услугами пользуются почти 5 млн белорусов / А. Кот // Экономика Беларуси. – 2018. – № 2. – С. 12–21.
29. Кудрин, А. Л. Стимулирующая денежно-кредитная политика: мифы и реальность / А. Кудрин, Е. Горюнов, П. Трунин // Вопросы экономики. – 2017. – № 5. – С. 5–28.
30. Машнина, Е. Н. Формирование механизма управления риском и доходностью для повышения эффективности деятельности коммерческого банка : автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук / Е.Н. Машнина; Учреждение образования "Белорусский государственный экономический университет". – Минск, 2014. – 22 с.
31. Марчук, С. И. Зависимость кредитного риска от способа обеспечения исполнения обязательства / С.И. Марчук // Судебный вестник Плюс: экономическое правосудие. – 2019. – № 2. – С. 34–43.
32. ОАО «АСБ Беларусбанк» [электрон. ресурс] / – официальный сайт ОАО «АСБ Беларусбанк» – Режим доступа: http: // belarusbank.by //. – Дата доступа: 24.12.2020.
33. Отчет Правления ОАО «АСБ Беларусбанк» о результатах финансово-хозяйственной деятельности за 2019 год (годовой отчет) [Электронный ресурс] / – официальный сайт ОАО «АСБ Беларусбанк» – Режим доступа: https://belarusbank.by/site_ru/36038/Godovoi-otchet-2019.pdf//. – Дата доступа: 20.01.2021.
34. Рабец, Н. А. Реструктуризация кредитного портфеля: что потребует банк? / Н. А. Рабец // Планово-экономический отдел. – 2018. – № 12. – С. 34–40.
35. Руководство по кредитному скорингу [текст] / под ред. Э.Мейз. – Минск : Гревцов Паблишер, 2017. – 459 с.
36. Сероусов, В. А. Финансовая отчетность как источник аналитического обеспечения для оценки надежности коммерческого банка / В.А. Сероусов // Экономика и предпринимательство. – 2017. – № 9–1 (62–1). – С. 1038–1041.
37. Сотников, А. О стратегии развития клиентоориентированных цифровых банковских технологий / А. Сотников // Банковский вестник. – 2017. – № 5 (634). – С. 73.
38. Тарасова, Г. А. Внедрение нового банковского продукта через дистанционное банковское обслуживание / Г.А. Тарасова // Промышленно-торговое право. – 2019. – № 1. – С. 24–27.
39. Тупейко С. А. Риски, присущие банковской деятельности // Молодой ученый. – 2017. – №4. – С. 431–434.
40. Чиликов, А. С. Пути улучшения финансового состояния коммерческого банка путем анализа тенденций изменения основных финансовых показателей / А.С. Чиликов // Инновационное развитие экономики. – 2017. – № 1 (25). – С. 73–76.
41. Шаршун, А. Время внедрять современные подходы / А. Шаршун // Финансы, учет, аудит. – 2018. – № 12. – С. 19–20.
42. Шагойко, А. Межбанковская система идентификации: практические кейсы / Анжела Шагойко // Банкаўскі веснік = Банковский вестник = Bank bulletin magazine. – 2018. – № 5. – С. 56–58.
43. Шаршун, А. Время внедрять современные подходы / Анатолий Шаршун // Финансы, учет, аудит. – 2019. – № 12. – С. 19–20.
44. Шумилин, А.Г. Приоритет – инновационное развитие / А.Г. Шумилин // Беларуская думка. – 2019. – № 11. – С. 3–12.
45. QUIK [Электронный ресурс] / БКС. Мир инвестиций – Режим доступа: https://broker.ru/software. – Дата доступа: 14.05.2021.