Введение 4
1 Кредитный риск в системе банковских рисков 6
1.1 Сущность кредитного риска и его роль в совокупности банковских рисков 6
1.2 Методы, факторы и источники кредитного риска 9
1.3 Теоретические аспекты управления кредитным риском в банке 15
2 Анализ управления банковским кредитным риском в ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г. Минск 23
2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г. Минск на современном этапе 23
2.2 Количественная и качественная оценка потребительского портфеля ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г. Минск 25
2.3 Оценка кредитоспособности физических лиц ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г. Минск 31
3 Совершенствование методов управления кредитным риском ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г. Минск 37
3.1 Зарубежный опыт по управлению кредитным риском в банках 37
3.2 Проблемы управления кредитным риском и пути их решения в банках на примере ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г.Минск 40
Заключение 51
Список использованных источников 54
Приложение А Финансовые показатели ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г.Минск 58
Приложение Б Кредитный портфель ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) г.Минск 59
К важнейшим направлениям совершенствования управления кредитным риском в ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) следует отнести:
1) изменение применяемой методики оценки кредитоспособности физических лиц в двух аспектах: оценка кредитоспособности на основе трех показателей вместо одного, обеспечение возможности получения кредита отдельными категориями граждан (самозанятыми, имеющими вклады в банках и пр.). Для оценки кредитоспособности в общем случае рекомендуется использовать три показателя: удельный вес ежемесячного платежа по кредиту в сумме ежемесячного дохода кредитополучателя за вычетом удержаний; удельный вес ежемесячной суммы всех обязательств кредитополучателя, включая разовые расходы в сумме его совокупного дохода; соотношение всех обязательств клиента и размера бюджета прожиточного минимума, законодательно установленного на 1 человека. Для учета дополнительных доходов (проценты по вкладам, доходы от самозанятости и пр.), которые клиент имеет возможность подтвердить, целесообразно использовать корректирующий коэффициент, что позволяет снизить кредитные риски ЗАО Банк ВТБ (Беларусь);
2) совершенствование методики оценки комплексного кредитного риска портфеля. Для этого рекомендуется применять следующие показатели: коэффициент кредитного портфеля филиала по обеспечению, коэффициент диверсификации кредитов по отраслям, коэффициент концентрации кредитов, коэффициент географической концентрации, коэффициент обеспеченности кредитов резервами, коэффициент просроченных кредитов и коэффициент соотношения доходов и расходов. Далее рассчитывается совокупный уровень кредитного риска. Применение данной методики даст возможность оперативно оценивать динамику кредитного риска в ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) и принимать меры по его минимизации.
1 Акаева, А.И. Особенности риск-ориентированного надзора «БазельIII» / А.И. Акаева // Молодой ученый. – 2014. - №4. – с. 451-453.
2 Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (Закон Республики Беларусь от 4 июня 2015 г. № 268-З — внесены изменения и дополнения, вступившие в силу 7 сентября 2015 г., за исключением изменений и дополнений, которые вступят в силу 1 января 2017 г.// Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 06.03.2016.
3 Гонова, М.С. К вопросу об управлении кредитным риском / М.С. Гонова // Международный студенческий научный вестник. – 2014. - №1. – с. 8.
4 Ермоленко, Д.В. развитие международных стандартов банков / Д.В. Ермоленко // Экономический журнал. – 2011. - №12. – с. 22-24.
5 Ефремова Л. С. Банковский аудит: учебное пособ. / Л.С. Ефремова. – Минск: БГЭУ, 2011. – 389 с.
6 Зобова, Е.В. Управление кредитным портфелем банка на современном этапе / Е.В. Зобова // Социально-экономические явления и процессы. – 2012. - №4. – с. 46-50.
7 Каплун, А.П. Банковские риски и управление ими / А.П. Каплун. – М.: Лаборатория книги, 2011. – 67 с.
8 Коноплицкая, М. А. Банковские операции: пособие / М. А. Коноплицкая. – Минск: Вышэйшая школа, 2011. – 314 с.
9 Коноплицкая, М. А. Подходы к оценке кредитоспособности в управлении кредитным риском / М.А. Коноплицкая // Молодой ученый. – 2013. - №5. – с. 326-329.
10 Корнейчук, В.И. Кредитная политика банка и снижение кредитного риска / В.И. Корнейчук // Управление риском. – 2012. - №1. – с. 21-24.
11 Кравцова, Г. И. Организация деятельности коммерческих банков учеб. / Г. И. Кравцова. – Минск: БГЭУ, 2011. – 487 с.
12 Кредитный портфель банка // Информационный портал Grandars.ru [Электронный ресурс]. – 2015. – Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/finansy/kreditnyy-portfel-banka.html. – Дата доступа: 10.02.2015.
13 Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: монография / О.И. Лаврушин. – М.: КноРус, 2011. – 259 с.
14 Лебедева, И.В. Кредитная политика коммерческого банка в условиях кризиса / И.В. Лебедева // Международный журнал экспериментального образования. – 2011. - №3. – с. 56-57.
15 Макарушко, В.В. К вопросу о производных финансовых инструментах и их роли в экономике / В.В. Макарушко [Электронный ресурс] / Электронная библиотека МИУ. – Минск, 2015. – Режим доступа: http://media.miu.by/files/store/items/uses/xvii/mim_uses_xvii_22006.pdf. – Дата доступа: 28.11.2014.
16 Малыхина, С. Мониторинг новых стандартов Базель-III / С. Малыхина // Банковский вестник. – 2013. - №8. – с. 19-24.
17 О кредитных историях: закон Республики Беларусь от 10 ноября 2008 г. № 441-З, рег. номер в НРПА 2/1538 от 11 ноября 2008 г. // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 04.04.2016.
18 О некоторых вопросах предоставления кредитов физическим лицам и финансирования под уступку денежного требования (факторинга): постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 18 апреля 2014 г. № 253// Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 04.04.2016.
19 О применении норм законодательства к кредитным договорам: письмо Национального банка Республики Беларусь от 15 ноября 2012 г. № 04-18/442 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 04.04.2016.
20 О формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 мая 2009 г. № 67, рег. номер в НРПА 8/21089от 23 июня 2009 г. (с учетом изменений от 06.07.2015) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 04.04.2016.
21 Об утверждении Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 г. № 226, рег. номер в НРПА8/10459 от 23 января 2004 г. (с учетом изменений от 04.09.2015) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 04.04.2016.
22 Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. №138: с изм. и доп. // Консультант Плюс. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. – Минск, 2006. - №4/916. — Дата доступа: 04.04.2016.
23 Об утверждении Инструкции об организации системы внутреннего контроля в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 ноября 2012 г. № 625, рег. номер в НРПА8/26759 от 11 января 2013 г. (с учетом изменений от 13.08.2015) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 04.04.2016.
24 Об утверждении Методики расчета банками показателей капитала, левериджа и ликвидности, утвержденных международными стандартами Базель-III: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 24 сентября 2013 г. №493: с изм. и доп. // Консультант Плюс. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Национальный центр правовой информации Республики Беларусь. – Минск, 2013. - №4/2711. — Дата доступа: 04.04.2016.
25 Отчет на правление о кредитных рисках портфеля физических лиц ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) – 2012. -№ 12 (протокол № 10.2).
26 Отчет на правление о кредитных рисках портфеля физических лиц ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) – 2013. -№ 12 (протокол № 2).
27 Отчет на правление о кредитных рисках портфеля физических лиц ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) – 2014. -№ 12 (протокол № 10).
28 Отчет на правление о кредитных рисках портфеля физических лиц ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) – 2015. -№ 1 (протокол № 99.2).
29 Положение о кредитной политике в ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь) на 2014 г., утвержденное Правлением Банка 22.11.2013 (протокол № 99.2).
30 Положение об управлении кредитным риском в ЗАО «Банк ВТБ» (Беларусь), утвержденное Правлением Банка 08.11.2015.
31 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «Об утверждении Инструкции об организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах»от 29 октября 2012 г. № 550, рег. номер в НРПА8/26605 от 6 декабря 2012 г. (с учетом изменений от 13.08.2015) // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». – Минск, 2015. — Дата доступа: 06.03.2016.
32 Пустовалова, Т.А. Совершенствование кредитных процедур как фактор снижения кредитного риска / Т.А. Пустовалова // Экономика и управление. – 2012. - №4. – с. 45-48.
33 Рабаданова, Н.А. Управление кредитным риском как основа финансовой устойчивости банковского сектора региона / Н.А. Рабаданова // Проблемы современной экономики. – 2011. - №2. – с. 201-206.
34 Рейтинг белорусских банков [Электронный ресурс] / Ассоциация белорусских банков. – Минск, 2014. – Режим доступа: http://myfin.by/stati/view/3272-rejting-belorusskih-bankov-po-itogam-3-kvartala-2014-goda. – Дата доступа: 24.02.2016.
35 Савич, В.Л. Лимитирование кредитного риска на примере ОАО «АСБ Беларусбанк» / В.Л. Савич [Электронный ресурс] / Электронная библиотека МИУ. – Минск, 2013. – Режим доступа: http://media.miu.by/files/store/items/chpepu/xvi/mim_studconf_xvi_28.pdf. – Дата доступа: 25.01.2016.
36 Итоги 2015 года ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://vtb-bank.by/sites/default/files/master2015_web.pdf – Дата доступа: 29.01.2016.
37 Законодательство Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.nbrb.by - Дата доступа: 25.03.2016.
38 Смирнова, М. Деятельность банков на рынке ценных бумаг: проблемы и перспективы развития / М. Смирнова // РИСК. – 2011. - №3. – с. 203-205.
39 Тищенко, А.Н. Оценка эффективности кредитной политики банков / А.Н. Тищенко // Бизнес Информ. – 2011. – № 6. – С. 62-65.
40 Фролов, К.Д. Управление кредитным риском в коммерческом банке в условиях применения Базеля-III / К.Д. Фролов // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. – 2013. - №21. – с. 149-153.
41 Чернорук, С.В. Финансовое управление кредитными рисками в банках / С.В. Чернорук [Электронный ресурс] / Электронная библиотека ПолесГУ. – Режим доступа: htt:///lib.psunbrb.by/bitstream/112/933/1/22.pdf. – Дата доступа: 29.01.2016.
42 Шаталова, Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте / Е.П. Шаталова // Финансы и кредит. – 2011. – №17. – с. 46-53.
43 Шогунов Э. О. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка / Э.О. Шогунов // Молодой ученый. – 2012. – №4. – С. 157-159.
