Совершенствование активных операций банка (на примере ЗАО Белсвиссбанк)

В ходе выполнения дипломной работы были сформулированы следующие выводы:
Под банковской деятельностью следует понимать специфическую (исключительную) деятельность кредитной организации, осуществляемую в соответствии с требованиями законодательства и лицензионных документов.
Банки обладают правом осуществления банковских операций за собственный счет, однако, как правило, делают это за счет привлеченных средств, но от имени банка.
Анализ активных операций – это анализ основных видов, основных направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности размещенных банком средств.
Качественная оценка активов важна еще и потому, что их количественные характеристики (количество и объем выданных кредитов и иных вложений) не дают представления об эффективности и безопасности деятельности банка.
Каждый белорусский коммерческий банк в рамках своей кредитной политики должен разработать собственную методику анализа кредитоспособности индивидуальных клиентов и по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики вносить в методику необходимые коррективы.
Один из наиболее продуктивных подходов управления активными операции состоит в анализе его финансовых потоков. В его рамках рассматриваются потоки доходов и инвестиций, наращивание активов и распределение прибылей, отдельные инвестиционные операции и их серии. Инвестиции и кредитные операции удобно представить как потоки финансовых вложений и встречные поступления доходов от них.
На этом принципе в мировой банковской практике строится целый класс банковских имитационных моделей. Он обеспечивает целостный взгляд на деятельность компании, разработку оперативных и стратегических планов, а также подготовку является одной из принципиальных основ современного западного банковского менеджмента. Структурные модели хозяйственных объектов прочно вошли в перечень передовых направлений новейших банковских технологий.
Имитационные модели коммерческих банков реализуются на базе пакетов структурного моделирования, электронных таблиц, специализированных банковских экспертных пакетов. Создание таких моделей не требует больших затрат и вполне доступно банкам со средними возможностями. В то же время они являются необходимым элементом менеджмента крупнейших «системообразующих» банков, поскольку позволяют поднять планирование и управление банковскими операциями на качественно новый уровень.
На 01.01.2020 активы банка выросли на 11,2 % или 33439 тыс. руб., в основном за счет:роста средств в Национальном банке на 106,7 % или 29561 тыс. руб.;роста кредитов клиентам на 40,6 % или 6408 тыс. руб.;роста производных финансовых активов на 34,6 % или 317 тыс. руб.Стоимость доходных активов в 2019 году увеличилась на 12,9 % или 33653 тыс. руб. (удельный вес в общем объеме активов – 88,5 %).Наибольший удельный вес в общем объеме активов банка занимают средства в банках: 41,7 % на 01.01.2018, 30,7 % на 01.01.2019, 30,9 % на 01.01.2020. Наименьший удельный вес занимают долгосрочные финансовые вложения: 0,01 % на каждую отчетную дату анализируемого периода
Обязательства банка на 01.01.2019 увеличились на 69753 тыс. руб. или 39,7 %, а на 01.01.2020 увеличились на 12,9 % или 31574 тыс. руб. Средства клиентов на 01.01.2019 увеличились на 67978 тыс. руб. или 39,3 %, а на 01.01.2020 выросли на 12,8 % или 30904 тыс. руб. Капитал банка на 01.01.2019 увеличился на 4797 тыс. руб. или 9,9 %, а на 01.01.2020 увеличился на 3,5 % или 1865 тыс. руб. Уставный фонд банка в анализируемом периоде не изменялся.Наибольший удельный вес в общем объеме пассивов банка в анализируемом периоде приходится на обязательства банка: на 01.01.2018 – 78,3 %, на 01.01.2019 – 82,1 %, на 01.01.2020 – 83,4 %.
На 01.01.2020 капитал банка вырос на 3,5 % или 1865 тыс. руб. Главным образом на рост повлияло увеличение накопленной прибыли на 18,0 % или 1391 тыс. руб.Основной удельный вес обязательств банка приходится на средства клиентов: 98,5 % на 01.01.2018, 98,19 % на 01.01.2019, 98,1 % на 01.01.2020.
Рентабельность активов ЗАО «БСБ-Банк» на 01.01.2019 году выросла на 0,3 п.п. и составила 3,2, на 01.01.2020 году показатель снизился на 0,8 п.п. и составил 2,4. Это говорит о снижении прибыли, получаемой банком с каждого рубля, авансированного для формирования актива.
Величины покрытия ликвидности и чистого стабильного фондирования в анализируемом периоде ежегодно растут и соответствуют нормативным значениям безопасного функционирования, что говорит о хорошем уровне ликвидности активов банка.
Уровень деловой активности банка ежегодно снижается: с 1,4 в 2017 году до 1,0 в 2019 году. Это говорит о сокращении операций банка.
Коэффициент текущей сбалансированности активов и пассивов банка в анализируемом периоде относительно стабилен: 1,2-1,1, что говорит об отсутствии у банка проблем с проведением платежей.
Проведенный анализ показывает, что банку необходимо совершенствовать свои активные операции, повышать их рентабельность.
Основным направлением повышения эффективности активных операций в ЗАО «БСБ-Банк» является выдача дополнительных кредитных средств. В настоящее время все большее число клиентов предпочитает использование кредитных карт выдаче наличных кредитов.  
С целью увеличения доходности от проведения операций с пластиковыми картами ЗАО «БСБ-Банк» необходимо внедрить новый вид кредитных карт, которая будет одновременно совмещать и кредитные и расчетные функции.
Название карты «Универсальная». Таким образом, данной картой можно будет совершать покупки с использованием собственных (дебетовая карта), кредитных средств (кредитная карта), а также хранить собственные средства и получать за это проценты (вклад).
Расчеты проводились исходя из того, что спрос на новый карточный продукт составит 5 000 шт., кредит оформят 2 000 чел., а вклад откроют 1 000 чел. При этом за сумму кредита будет взята средняя сумма в размере 5000 руб., а по депозиту – 10000 руб.
Проведенные в третьей главе расчеты показали следующее:
Операционные расходы по выпуску пластиковых карт «Универсальная» составят 62,5 тыс. руб., а операционные доходы 255 тыс. руб. Таким образом, результат от операционной деятельности в результате внедрения новых банковских продуктов составит 192,5 тыс. руб. Результат от процентных операций в результате внедрения новых банковских продуктов составит 197,26 тыс. руб.Прирост наличных денежных средств от операционной деятельности и процентных операций составит 389,76 тыс. руб.
После внедрения данного мероприятия ожидается рост активов баланса на 10389,76 тыс. руб. за счет получения дополнительных денежных средств в размере 389,76 тыс. руб., а также роста кредитов клиентам в размере 10 000 тыс. руб.
В качестве следующего мероприятия предлагается сформировать стратегию продвижения нового банковского продукта на рынке. Проведенные расчеты показали, что экономический эффект от предложенных рекламных мероприятий составит 98,63 тыс. руб.
Предложенные рекомендации позволят банку не только увеличить свои финансовые результаты, но и добиться повышения эффективности расчетов с использованием новых банковских пластиковых карт в ЗАО «БСБ-Банк».

1. Алексеев, П.В. Банковское дело: управление в современном банке. Учебное пособие для ВУЗов / П.В. Алексеев. – М.: КноРус, 2016. – 304 c.
2. Алиев, Б., Х. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Б. Х. Алиев, С. К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. – М.: Вузовский учебник, 2017. – 112 c.
3. Банки и банковское дело: учебник / Балабанов А. И. [и др.] – Санкт-Петербург: Питер, 2017. – 488 с.
4. Банковские операции: пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой. – Минск: Вышэйшая школа, 2018. – 314 с.
5. Банковское дело / Ю. Соколов и др.; под ред. Ю. Соколова, Е. Жукова. – М.: Юрайт, 2016. – 592 с.
6. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 671 c.
7. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ, 2016. – 687 c.
8. Банковское дело: учебное пособие / [М. А. Петров и др.]; под ред. М.А. Петрова. – М.: Рид Групп, 2017. – 240 с.
9. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В. Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 c.
10. Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. – М.: НИЦ Инфра-М, 2017. – 592 c.
11. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КноРус, 2018. – 800 c.
12. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. – М.: Риор, 2018. – 144 c.
13. Герасимова, Е.Б. Банковские операции: Учебное пособие / Е.Б. Герасимова, И.Р. Унанян, Л.С. Тишина. – М.: Форум, 2018. – 272 c.
14. Глушкова, Н.Б. Банковское дело / Н.Б. Глушкова. – М.: Академический проект, 2017. – 432 c.
15. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 480 c.
16. Жарковская, Е.И., Арендс, И.У. Банковское дело / Е.И. Жарковская, И.У. Арендс. – М.: Омега-Л, 2015. – 304 с.
17. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 591 c.
18. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 455 c.
19. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. – М.: КноРус, 2016. – 352 c.
20. Каджаева, М.Р. Банковские операции: Учебник / М.Р. Каджаева. – М.: Academia, 2018. – 320 c.
21. Киреев, В.Л. Банковское дело: Учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. – М.: КноРус, 2017. – 240 c.
22. Коробова, Г.Г. Банковские операции: Учебное пособие для средн. проф. образования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; Под ред. Ю.И. Коробова. – М.: Магистр, НИЦ Инфра-М, 2017. – 448 c.
23. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 332 c.
24. Кропин, Ю.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Ю.А. Кропин. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 364 c.
25. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки. Учебник / Е.И. Кузнецова. – М.: КноРус, 2016. – 288 c.
26. Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. – М.: КноРус, 2018. – 192 c.
27. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / О.И. Лаврушин. – М.: КноРус, 2018. – 256 c.
28. Маркова, О.М. Банковские операции: Учебник для бакалавров / О.М. Маркова, Н.Н. Мартыненко, О.С. Рудакова, Н.В. Сергеева. – М.: Юрайт, 2017 – 217 с.
29. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции: Учебник для академического бакалавриата / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. – Люберцы: Юрайт, 2016. – 612 c.. – 537 c.
30. Меркулова, И.В. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. – М.: КноРус, 2017. – 94 c.
31. Официальный сайт банка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.bsb.by/bank/. – Дата доступа: 22.03.2020.
32. Печникова, А.В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД ФОРУМ, НИЦ Инфра-М, 2018. – 352 c.
33. Пищулин, А. Система кредитного скоринга: необходимость и преимущества / А. Пищулин // Финансовый директор. – 2018. – С. 54-61.
34. Полищук, А. И. Кредитная система. Опыт, новые явления, прогнозы и перспективы / А.И. Полищук. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 216 c.
35. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 22.01.2018 N 25 (ред. от 03.12.2018) «Об организации банками, открытым акционерным обществом «Банк развития Республики Беларусь» внутренней процедуры оценки достаточности капитала и управления рисками» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.pravo.by/document/?guid=3961&p0=B21832843. – Дата доступа: 22.03.2020.
36. Пояснительная записка за 2019 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.bsb.by/files/2020/Poyasnitelnaya_zapiska_za_2019_god.pdf. – Дата доступа: 22.03.2020.
37. Разу, М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования / М.Л. Разу. – М.: КноРус, 2015. – 360 c.
38. Сафрончук, М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: учеб. пособие / М.В. Сафрончук. – М.: КноРус, 2015. – 416 c.
39. Семибратова, О.И. Банковское дело: Учебник для учащихся нач. проф. образования / О.И. Семибратова. – М.: ИЦ Академия, 2017. – 224 c.
40. Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. – М.: КноРус, 2017. – 448 c.
41. Стародубцева, Е.Б. Банковские операции: Учебное пособие / Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД ФОРУМ, НИЦ Инфра-М, 2013. – 128 c.
42. Тавасиев, А.М. Банковское дело: Учебник для бакалавров / А.М. Тавасиев. – М.: Юрайт, 2015. – 647 c.
43. Федорова, Н.В. Банковское дело. Задачи и тесты (для бакалавров): Учебное пособие / Н.В. Федорова, О.Ю. Минченкова. – М.: КноРус, 2017. – 328 c.
44. Хендриксен, Э.С. Банковское дело: Учебник / Э.С. Хендриксен. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 592 c.
45. Хоминич, И.П. Банковское дело / И.П. Хоминич. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 608 c.
46. Челноков, В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство. / В.А. Челноков. – М.: Высшая школа, 2015. – 291 c.
47. Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / С.А. Чернецов. – М.: Магистр, 2017. – 352 c.
48. Шевелев, И. В. Проблемы управления кредитным риском в зарубежных коммерческих банках / И. В. Шевелев. // Финансовая аналитика: проблемы и решения. – 2016. – №4. – С. 23–27.
49. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум. Учебник / И.А. Янкина. – М.: КноРус, 2017. – 560 c.
50. Янов, В.В. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / В.В. Янов, И.Ю. Бубнова. – М.: КноРус, 2018. – 512 c.