Пути повышения эффективности кредитования банком внешнеэкономической деятельности организаций (на примере «Сельскохозяйственный банк Китая»)

В процессе написания дипломной работы были сформулированы следующие выводы:
Внешнеэкономические связи представляют собой совокупность направлений, видов, средств и методов торгово-экономических, научно-технических взаимоотношений, а также кредитных и валютно-финансовых связей между государствами, образованных для повышения эффективности мирового разделения труда, использования преимуществ международных экономических взаимоотношений с целью увеличения прибыли хозяйственной и предпринимательской деятельности.
Регулирование внешнеэкономических взаимоотношений на государственном уровне представляет собой систему хозяйственно-политических мер, которые осуществляются органами государства с целью углубления и расширения участия страны в мировом разделении труда для увеличения эффективности общественного производственного процесса и оптимизации потребительской структуры.
Государственное регулирование данной области – это составная часть механизма воспроизводства экономического потенциала страны, она является одним из главных объектов регулирования государством национальной экономической системы вместе с воспроизводственной структурой, отраслевой, технологической и территориальной, научно-техническим прогрессом и т. д.
На уровне предприятий целью внешнеэкономической деятельности является заключение и выполнение контракта с иностранным партнером. Внешнеэкономическая деятельность – это составная часть функционирования многих предприятий. Развивая внешнеэкономическую деятельность, у предприятия появляются новые возможности, связанные с использованием плюсов международной кооперации и свободы в принятии управленческих решений.
Одним из элементов современной мировой экономики является международное инвестирование внешнеэкономической деятельности. Целью данного инвестирования является наращивание основного капитала и расширение рынка реализации тех или иных товаров. Кредиторами в данном случае выступают государство, банки, а также экспортеры/импортеры.
Для того, чтобы обеспечить финансирование инвестиционного проекта, требуются значительные финансовые ресурсы в иностранной валюте, поэтому банки стремятся привлечь к сотрудничеству как можно больше иностранных финансовых компаний. Таким образом, инвестиционный процесс будет комплексно организован, что минимизирует риски сторон, участвующих в проекте.
Кредитование внешнеэкономической деятельности представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов. Позитивная роль кредитования внешнеэкономической деятельности заключается в ускорении развития производительных сил путем обеспечения непрерывности процесса воспроизводства и его расширения. Кредит стимулирует внешнеэкономическую деятельность страны, повышает эффективность внешней торговли, создает благоприятные условия для зарубежных инвестиций, обеспечивает бесперебойность международных и валютных операций, перераспределяет ссудные капиталы между странами. Таким образом, кредитование внешнеэкономической деятельности имеет огромное значение для каждого государства, в том числе и для КНР.
В 2019 году активы банка выросли на 110,03% или 226,881,7десять млн. юань, в том числе:
 Денежные средства выросли на 96,25% или -10,521,2десять млн. юань;
 Кредиты и авансы клиентам увеличились на 111,08% или 226,881,600десять млн. юань;
 Производные финансовые инструменты увеличились на 67,52% или -1,200,0десять млн. юань;
 Нематериальные активы снизились на 98,06% или 8,518,8десять млн. юань;
 Основные средства снизились на 100.02% или 3,2десять млн. юань;
 Отложенные налоговые активы увеличились на 106,76% или 765,9десять млн. юань;
 В анализируемом в 2017 году наибольший удельный вес приходится на кредиты и авансы клиентам – 50.92%, наименьший – Долгосрочные инвестиции в акционерный капитал – 0,01%.
 В 2018 году наибольший удельный вес приходится на кредиты и авансы клиентам – 52,81%, наименьший –Долгосрочные инвестиции в акционерный капитал– 0.02%.
 В 2019 году наибольший удельный вес приходится на кредиты и авансы клиентам – 53.70%, наименьший – Долгосрочные инвестиции в акционерный капитал – 0,03%.
Как видно из данных таблицы, 2018 году собственный капитал банка снизился на 142,641,5десять млн. юаньили 7,86%, в основном за счет роста накопленного дефицита на 24,387,9 десять млн. юань
В 2019 году собственный капитал банка снизился на 8.13% и составил 194,835,5десять млн. юань, в основном за счет роста накопленного дефицита на 27,806,1десять млн. юань
В 2019 году пассивы всего, выросли на 226,881,7 десять млн. юань, в том числе:
 Продажа финансовых активов снизились на 33,86% или 10,390,4 десять млн. юань;
 Налог, подлежащий уплате снизились на 119,38% или 1,101,1 десять млн. юань;
 Прочие обязательства снизились на 140,04% или 7,631,5 десять млн. юань
В анализируемомиз данных таблицы, 2018 году собственный капитал банка снизился на 142,641,5десять млн. юаньили 7,86%, в основном за счет роста накопленного дефицита на 24,387,9 десять млн. юань
В 2019 году собственный капитал банка снизился на 8.13% и составил 194,835,5десять млн. юань, в основном за счет роста накопленного дефицита на 27,806,1десять млн. юань
В анализируемом периоде наибольший удельный вес в кредитном портфеле банка занимает кредитование отрасли добычи полезных ископаемых и их переработки: 49% в 2017 году, 36% в 2018 году, 56% в 2019 году.
В 2019 году:
 добыча полезных ископаемых и их переработка составила 56% кредитного портфеля, что на 20 п.п. больше, чем в 2018 году;
 телекоммуникационная отрасль составила 16,4% от кредитного портфеля банка, что на 5,6 п.п. меньше, чем в 2018 году;
 химическая промышленность составила 14,3% кредитного портфеля банка, что на 32 п.п. меньше, чем в 2018 году;
 металлургия составила 13,3% кредитного портфеля банка, что на 2,7% меньше, чем в 2018 году;
 производство целлюлозы, древесной массы, бумаги и картона составило 0% кредитного портфеля банка, что на 7 п.п. меньше, чем в 2018 году.
Хотя в 2018 году «Agricultural Bank of China» было прокредитовано такое же количество проектов, однако с точки зрения суммы кредитования в 2019 году наблюдается значительное снижение объемов кредитования на 88,9%. Такую тенденцию нельзя считать негативной, так как сумма кредитования зависит главным образом от специфики деятельности клиента банка, однако «Agricultural Bank of China» следует проводить разнообразные мероприятия по расширению клиентской базы.
Для того чтобы услуги кредитования внешнеэкономической деятельности заняли прочные позиции среди операций, осуществляемых банками, необходимо обеспечить наличие постоянного, активного и платежеспособного спроса на данную услугу со стороны потенциальных потребителей – субъектов хозяйствования.
В качестве мероприятий по совершенствованию кредитования банком «Agricultural Bank of China» внешнеэкономической деятельности организаций предлагается повышение квалификации сотрудников, работающих в данной области, а также внедрение предоставления льготного кредитования.
Проведенные расчеты показали, что предполагаемый рост прибыли банка после внедрения предложенных мероприятий составит 38501 десять млн. юаньили 23,0%, что говорит об эффективности предложенных мероприятий.

1. Алексеев, И.С. Внешнеэкономическая деятельность / И.С. Алексеев. – М.: Дашков и К, 2017. – 304 c.
2. Балихина, Н.В. Финансы и кредит: Учебное пособие / Н.В. Балихина, М.Е. Косов. – М.: Юнити, 2018. – 303 c.
3. Банковское дело: учебник для вузов / [Г. Г. Коробова и др.] ; под ред. Г. Г. Коробовой. – Изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2016. – 764 с.
4. Баринов, В.А. Внешнеэкономическая деятельность: Учебник / В.А. Баринов. – М.: Форум, 2018. – 160 c.
5. Браткова, О.В. Финансы и кредит / О.В. Браткова, В.Ф. Гапоненко. – М.: Элит, 2018. – 136 c.
6. Бурденко, Е.В. Внешнеэкономическая деятельность: налог., учет: Уч. / Е.В. Бурденко, Е.В. Быкасова, О.Н. Ковалева и др. – М.: Инфра-М, 2017. – 640 c.
7. Деева, А.И. Финансы и кредит / А.И. Деева. – М.: КноРус, 2019. – 64 c.
8. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов / [Ю. В. Базулин, С. А. Белозеров, В. В. Иванов и др.]; отв. ред. В. В. Иванов, Б. И. Соколов. – 2-е изд., перераб. и доп.-М.: Проспект, 2018. – 848 с.
9. Иванов, М.Ю. Внешнеэкономическая деятельность: Учебное пособие / М.Ю. Иванов, М.Б. Иванова. – М.: Риор, 2018. – 544 c.
10. Зинкевич, А.Э. Финансы и кредит / А.Э. Зинкевич. – М.: Academia, 2017. – 100 c.
11. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. – М.: Юнити, 2017. – 567 c.
12. Купцов, М.М. Денежное обращение, финансы, кредит и налоговая система: учебное пособие / М.М. Купцов. – М.: Риор, 2018. – 752 c.
13. Кураков, Л. П. Современные банковские системы: учеб. пособие / Л. П. Кураков, В. Г. Тимирясов, В. Л. Кураков. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Гелиос АРВ, 2016. – 319 с.
14. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / О.И. Лаврушин. – М.: КноРус, 2018. – 256 c.
15. Матанцева, О.Ю. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / О.Ю. Матанцева. – М.: Академия, 2018. – 240 c.
16. Меркулова, И. В. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для вузов / И. В. Меркулова, А. Ю. Лукьянова. – М.: КНОРУС, 2017. – 347 с.
17. Нешитой, А.С. Финансы и кредит: Учебник / А.С. Нешитой. – М.: Дашков и К, 2015. – 576 c.
18. Официальный сайт банка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.ru.abchina.com/ru/. – Дата доступа: 20.03.2020.
19. Перекрестова, Л.В. Финансы и кредит: Практикум / Л.В. Перекрестова. – М.: Academia, 2018. – 400 c.
20. Романовский, М.В. Финансы и кредит. В 2 т.: Учебник для академического бакалавриата / М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова. – Люберцы: Юрайт, 2015. – 627 c.
21. Ростовский, Ю.М. Внешнеэкономическая деятельность: Учебник / Ю.М. Ростовский, В.Ю. Гречков. – М.: Магистр, 2016. – 592 c.
22. Смитиенко, Б.М. Внешнеэкономическая деятельность: Учебник / Б.М. Смитиенко. – М.: Академия, 2016. – 160 c.
23. Соколова, О.В. Финансы и кредит: Уч. / О.В. Соколова. – М.: Магистр, 2017. – 224 c.
24. Темнышова, Е.П. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник / Е.П. Темнышова, Е.В. Кокорева, В.В. Лобачев. – М.: Инфра-М, 2015. – 320 c.
25. Трошин, А.Н. Финансы и кредит: Учебник / А.Н. Трошин, Т.Ю. Мазурина, В.И. Фомкина. – М.: Инфра-М, 2018. – 320 c.
26. Финансы и кредит: учебник для вузов/под ред. М. В. Романовского, Г. Н. Белоглазовой; [Н. В. Байдукова, Т. П. Беляева, В. В. Бочаров и др.].-3-е изд., перераб. и доп.-М.:Юрайт [и др.],2018. – 609 с.
27. Хозуева, Ю.А. Финансы и кредит: краткий курс. За три дня до экзамена / Ю.А. Хозуева. - Рн/Д: Феникс, 2016. – 253 c.
28. Чернецов, С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / С.А. Чернецов. – М.: Магистр, 2017. – 464 c.
29. Шеремет, А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2015. – 254 с.
30. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум. Учебник / И.А. Янкина. – М.: КноРус, 2017. – 560 c.
31. https://vip.stock.finance.sina.com.cn/corp/go.php/vFD_BalanceSheet/stockid/601288/ctrl/part/displaytype/4.phtml
32. https://wiki.mbalib.com/wiki/%E9%93%B6%E8%A1%8C%E8%B4%B7%E6%AC%BE
33. https://baike.baidu.com/item/%E4%B8%AD%E5%9B%BD%E6%94%BF%E5%BA%9C%E5%AF%B9%E5%A4%96%E4%BC%98%E6%83%A0%E8%B4%B7%E6%AC%BE