Пути повышения эффективности деятельности банка (на примере ОАО Банк Дабрабыт)

Проведенное в дипломной работе исследование теоретических и практических аспектов эффективности деятельности банка позволяет сделать следующие выводы:
1. Эффективность деятельности коммерческого банка характеризует достигнутый банком в процессе деятельности финансовый результат, а также некие заранее установленные стратегические цели или ориентиры, обеспечивающие его конкурентоспособность и устойчивое развитие. Согласно наиболее распространенной в научной литературе классификации, различают несколько видов эффективности деятельности банков в зависимости от уровня затрат, дохода или полученной прибыли.
2. Проведенный анализ эффективности деятельности ОАО «Банк Дабрабыт» позволил сделать вывод о том, что ОАО «Банк Дабрабыт» – современный комфортный белорусский банк, приоритетными направлениями которого являются безупречное качество услуг, укрепление конкурентных преимуществ путем внедрения инноваций, поиска и использования новых возможностей.
За 2019-2021 гг. в ОАО «Банк Дабрабыт» стоимость активов значительно возросла. В том числе динамика активов, приносящих доход, за анализируемый период также имела положительную динамику. В структуре активов ОАО «Банк Дабрабыт» набольшую долю занимали активы, приносящие доход. При чем данный показатель за анализируемый период увеличивался, что свидетельствует о повышении эффективности использования банком имеющихся активов.
3. Объем процентных доходов за указанный период возрастал, что положительно сказалось на динамике показателя доли процентных доходов в общем объеме совокупных доходов. Это свидетельствует о повышении роли основного источника формирования банковских доходов – доходов от процентных операций. Объем совокупных расходов ОАО «Банк Дабрабыт» за 2019-2021 г., а также операционных расходов имели положительную динамику. Отметим, что темпы роста операционных расходов по сравнению с темпами роста совокупных расходов за анализируемый период свидетельствуют о эффективной оптимизации расходов, связанных с содержанием персонала и административно-хозяйственными операциями. В целом опережение темпов роста объемов совокупных доходов над темпами роста совокупных расходов оценивается как положительная тенденция и свидетельствует о росте резервов роста прибыли ОАО «Банк Дабрабыт».
4. Проведенное исследование деятельности ОАО «Банк Дабрабыт» за 2019-2021 г. показало, что банк функционирует достаточно эффективно, уровни качественных показателей финансовых результатов банков (прибыли и рентабельности) возросли. Для оценки сравнительной эффективности работы банков используются рейтинги. По данным Национального банка Республики Беларусь ОАО «Банк Дабрабыт» на 01.10.2021 г. занимает 11 место в рейтинге банков по размеру активов. Значения показателей, характеризующих выполнение ОАО «Банк Дабрабыт» нормативов безопасного функционирования на 01.01.2022 г., установленных Национальным банком Республики Беларусь, свидетельствуют о том, что ОАО «Банк Дабрабыт» функционирует в соответствии с установленными нормативами, что позволяет говорить о стабильном развитии банковской деятельности ОАО «Банк Дабрабыт».
5. При анализе проблем в части оценки эффективности деятельности ОАО «Банк Дабрабыт» нами было определено, что негативное влияние на финансовые результаты оказывает снижение чистого дохода по операциям с ценными бумагами, наличие отрицательной динамики чистого дохода по операциям с иностранной валютой, в частности в 2021 г., а также динамика чистого дохода по операциям с производными финансовыми инструментами в 2020 г.
6. Для поддержания эффективной деятельности в условиях конкуренции ОАО «Банк Дабрабыт» необходимо совершенствовать предлагаемые клиентам продукты и услуги. Кризис заставил многие банки перейти на клиентоориентированную модель развития, чтобы не потерять свои позиции на рынке, в следствии чего им приходится пересматривать существующую практику ведения бизнеса с целью увеличения эффективности деятельности. Рост эффективности в нашем понимании неразрывно связан с развитием IT-технологий и их интеграции с банковской деятельностью.
ОАО «Банк Дабрабыт» следует разрабатывать такие пакеты услуг, которые различаются по объему операций, содержания и тарифов, что максимально учитывает интересы каждой отдельной группы клиентов, особенно для кредитования клиентов малого бизнеса. В рамках исследования данной дипломной работы основными резервами роста эффективности деятельности ОАО «Банк Дабрабыт» являются: рост доходности кредитных операций, а именно объемов выданных кредитов; рост доходности некредитных операций, получение непроцентного дохода в виде разовых комиссий за выдачу кредита; увеличение комиссионных доходов за счет внедрения продуктов кредитного страхования; обеспечение потребностей массовой клиентуры в сбережении.
7. При проведении расчета эффективности предложенных мероприятий нами было определено направление, священное с разработкой нового продукта кредитования малого и среднего бизнеса «Бизнес.Дабрабыт», цель которого состоит в увеличении прибыли банка и привлечении как можно большего количества клиентов малого и среднего бизнеса. Произведенный расчет показал, что чистая прибыль в прогнозном периоде увеличится на 716,8 тыс. р. В результате рентабельность активов ОАО «Банк Дабрабыт» составит 2,5% (рост по сравнению с 2021 г. – на 0,1%).
Также в качестве направления по увеличению эффективности работы ОАО «Банк Дабрабыт» нами было определено внедрение новых комиссионных продуктов, в частности страховой программы добровольного страхования кредитного риска непогашения кредита «Бизнес.Дабрабыт+», которая по условиям договора кредита «Бизнес.Дабрабыт» является обязательной к оформлению. Произведенные расчеты показали, что чистая прибыль в прогнозном периоде за счет внедрения данного мероприятия увеличится на 139,8 тыс. р., а рентабельность активов – на 0,01%.
В качестве меры по увеличению эффективности деятельности ОАО «Банк Дабрабыт» нами было предложено внедрить новый депозитный продукт, а именно вклад «Шчодры год». По результатам произведенных расчетов чистая прибыль при внедрении указанного продукта увеличится на 98,0 тыс. р., рентабельность активов – на 0,001%).
Комплексный расчет экономической эффективности внедрения кредитного продукта «Бизнес.Дабрабыт», страховой программы добровольного страхования кредитного риска непогашения кредита «Бизнес.Дабрабыт+» и вклада «Шчодры год» показал, что чистая прибыль ОАО «Банк Дабрабыт» составит 37447,6 тыс. р. (рост по сравнению с 2021 г. – 954,6 тыс. р.). В результате рентабельность активов ОАО «Банк Дабрабыт» составит 2,49% (рост по сравнению с 2021 г. – на 0,04%).
В целом ОАО «Банк Дабрабыт» имеет потенциал развития и способен стать более конкурентоспособным на рынке банковских услуг, добиться увеличения показателей, характеризующих финансовые результаты его деятельности.

1. Аликова, П.П. Оценка эффективности деятельности коммерческого банка // П.П. Аликова, Е.Е. Харламова // Государство и бизнес. – 2018. – № 5, Т. 1. – С. 235-238.
2. Анисимова, В.Ю. Сравнительный анализ методик оценки эффективности банковской деятельности / В.Ю. Анисимова, А.С. Комисаров // Вестник Самарского университета. Экономика и управление. – 2021. – Т. 12, № 2. – С. 19-28.
3. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 411-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 30 июня 2020 г. № 36-З // Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://pravo.by/document/?guid=3871&p0=hk0000441. – Дата доступа: 20.03.2022.
4. Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.
5. Белобородова, М.А. Дефиниции понятия и методы оценки эффективности деятельности коммерческого банка / М.А. Белобородова, К.В. Лукоянова // Казанский экономический вестник. – 2016. – № 2 (22). – С. 40-44.
6. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М. : Издательство Юрайт, 2018. – 645 с.
7. Бондарчук, Ю.А. Рейтинговые оценки банков: сущность, значение, классификация / Ю.А. Бондарчук // Российский экономический вестник. – 2019. – № 5. – С. 150-155.
8. Бондарчук, Ю.А. Роль рейтинговых оценок в банковской деятельности / Ю.А. Бондарчук // Modern Economy Success. – 2020. – № 4. – С. 274-281.
9. Будков, Д.Ю. Инструментарий анализа эффективности деятельности банка / Д.Ю. Будков // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2018. – № 5-2. – С. 103-106.
10. Бурцева, М. Н. Особенности оценки эффективности банковской деятельности / М. Н. Бурцева, Ю. А. Звягинцева // Вестник ОрелГИЭТ. – 2017. – № 1(39). – С. 156-159.
11. Ветрова, Т.Н. Основные методики оценки эффективности банковской деятельности / Т.Н. Ветрова // Научный журнал «Социально-экономические явления и процессы». – 2018. – № 6, Т. 11. – С. 5-9.
12. Вешкин, Ю. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие / Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2020. – 432 с.
13. Вклады : частные лица // ОАО «Банк Дабрабыт» [Электронный ресурс]. – 2022. – Режим доступа: https://bankdabrabyt.by/personal/deposite/. – Дата доступа: 22.05.2022.
14. Гребенникова, В.А. Комплексный анализ деятельности банка как ключевой инструмент управления стоимостью / В.А. Гребенникова, О.Н. Зяблов // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2020. – № 9-1. – С. 116-119.
15. Гриценко, Т.С. Рейтинговые оценки в анализе и сравнении результатов деятельности банков / Т.С. Гриценко, Ж.С. Передера, О.В. Правиков // Вестник евразийской науки. – 2018. – № 10. – С. 12-15.
16. Гришкеева, Б.А. Современные подходы к оценке эффективности деятельности банков / Б.А. Гришкеева, Н.Ц. Павлова // Вестник научных конференций. – 2018. – № 3-1 (31). – С. 29-31.
17. Дорох, Е.Г. Организация деятельности банков : учеб-метод. пособие для слушателей системы переподготовки экон. кадров / Е.Г. Дорох, Н.Н. Кунявская, Д.А. Лапченко. – 2-е изд., стер. – Минск : БГЭУ, 2019. – 145 с.
18. Евдокимова, Т.В. Анализ генезиса теоретических подходов к понятию и оценке эффективности / Т.В. Евдокимова // Вестник Томского государственного университета. Экономика. – 2019. – №3 (23). – С. 22-27.
19. Жарковская, Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2018. – 128 c.
20. Зернова, Л.Е. Стратегия управления банковскими операциями как инструмент обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка / Л.Е. Зернова // Актуальные проблемы современности: наука и общество. – 2020. – № 1 (26). – С. 37-40.
21. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков, открытого акционерного общества «Банк развития Республики Беларусь» и небанковских кредитно-финансовых организаций : Утв. Постановлением Правления Национального банка Респ. Беларусь 28.09.2006 г., № 137 (в ред. от 19.07.2021 г., № 207) // Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://pravo.by/document/?guid=3961&p0=B20615213. – Дата доступа: 20.03.2022.
22. Каратаева, Г.Е. Эффективность деятельности коммерческих банков: понятие и методы ее оценки / Г.Е. Каратаева, Д.К. Шихвеледова // Вестник СурГУ. – 2020. – №3 (29). – С. 6-16.
23. Кредиты для бизнеса : малый бизнес // ОАО «Банк Дабрабыт» [Электронный ресурс]. – 2022. – Режим доступа: https://bankdabrabyt.by/small-business/credit/. – Дата доступа: 14.05.2022.
24. Лаврушин, О.И. Банковский менеджмент : учебное пособие / О.И. Лаврушин. – М. : КНОРУС, 2018. – 554 с.
25. Лаврушин, О.И. Совершенствование регулирования банковской деятельности и формирование ее новой модели / О.И. Лаврушин // Банковское право. – 2018. – № 4. – С. 61-65.
26. Логвин, Д. Д. Направления улучшения финансовых результатов деятельности коммерческого банка / Д. Д. Логвин, Д. В. Табунщикова // Экономика предприятия: проблемы теории и практики : Материалы II Всероссийской научно-практической конференции, Тамбов, 20-21 февраля 2018 года. – Тамбов: Тамбовская региональная общественная организация «Общество содействия образованию и просвещению «Бизнес – Наука – Общество», 2018. – С. 130-136.
27. Лозицкая, Ю. А. Прибыль и рентабельность как основные показатели эффективности деятельности банков / Ю. А. Лозицкая // 76-я научная конференция студентов и аспирантов Белорусского государственного университета [Электронный ресурс] : материалы конф. В 3 ч. Ч. 3, Минск, 13-24 мая 2019 г. / Белорус. гос. ун-т ; редкол.: В. Г. Сафонов (пред.) [и др.]. – Минск : БГУ, 2019. – С. 151-153.
28. Лукашевич, А.С. Сравнительная характеристика способов оценки банковской эффективности / А.С. Лукашевич, Е.И. Васенкова // Банковский бизнес и финансовая экономика: глобальные тренды и перспективы развития : материалы IV Междунар. науч.- практ. конф. молодых ученых, магистрантов и аспирантов, Минск, 24 мая 2019 г. / Белорус. гос. ун-т ; редкол.: А. А. Королёва (гл. ред.) [и др.]. – Минск : БГУ, 2019. – С. 101-107.
29. Минина, М.В. Методики оценки эффективности банковской деятельности / М.В. Минина // Экспертное мнение: сборник статей Международной научно-практической конференции. В 2 ч. Ч. 2. – Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение». – 2017. – С. 62-64.
30. Минина, М.В. Понятие эффективности деятельности коммерческого банка / М.В. Минина // Экспертное мнение: сборник статей Международной научно-практической конференции. В 2 ч. Ч. 2. – Пенза: МЦНС «Наука и Просвещение». – 2017. – С. 59-61.
31. Панков, В. В. Экономический анализ : учебное пособие / В. В. Панков, Н. А. Казакова. – Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2020. – 624 с.
32. Папик, Т. Т. Теоретические аспекты и подходы к оценке эффективности деятельности коммерческого банка / Т. Т. Папик, А. Р. Базилевич // Экономика устойчивого развития. – 2018. – № 4(36). – С. 382-385.
33. Перечень системно значимых банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (действует с 1 января 2022 г. по 31 декабря 2022 г.) // Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – 2022. – Режим доступа: https://www.nbrb.by/system/main-banks. – Дата доступа: 06.05.2022.
34. Полозова, К.С. Значение и задачи анализа результатов финансовой деятельности и устойчивости коммерческого банка / К.С. Полозова // Вопросы науки и образования. – 2018. – № 13 (25). – С. 50-53.
35. Презентация ОАО «Банк Дабрабыт» для финансовых институтов, декабрь 2021 г. // ОАО «Банк Дабрабыт» [Электронный ресурс]. – 2021. – Режим доступа: https://bankdabrabyt.by/upload/userfiles/files/presentation_FI.pdf. – Дата доступа: 06.05.2022.
36. Прокопенкова, А.С. Проблемы выбора инструментария оценки эффективности деятельности компании / А.С. Прокопенкова // Colloquium-journal. – 2020. – № 29-1. – С. 75-76.
37. Расумов, В.Ш. Особенности оценки результатов деятельности банков / В.Ш. Расумов, П.И. Бостанова // Вестник Академии знаний. – 2021. – № 2 (43). – С. 385-388.
38. Рейтинг банков Беларуси на 1 октября 2021 г. // Информационно-аналитический портал Myfin.by [Электронный ресурс]. – 2022. – Режим доступа: https://myfin.by/banki/rating?Bank_sort=deposit_amount. – Дата доступа: 06.05.2022.
39. Сведения о банках и небанковских кредитно-финансовых организациях, действующих на территории Республики Беларусь, их филиалах по состоянию на 06.05.2022 // Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – 2022. – Режим доступа: https://www.nbrb.by/system/banks/list. – Дата доступа: 06.05.2022.
40. Световцева, Т. А. Задачи и особенности повышения эффективности деятельности коммерческого банка в современных условиях / Т. А. Световцева, Д. В. Тупикова // Стратегия формирования экосистемы цифровой экономики : Сборник материалов II Международной научно-практической конференции, Курск, 20 марта 2020 года / Редколлегия: Т.С. Колмыкова (отв. ред.) [и др.]. – Курск: Юго-Западный государственный университет, 2020. – С. 143-149.
41. Стародубцева, Е. Б. Банковское дело : учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: ИД «ФОРУМ» : ИНФРА-М, 2018. – 464 с.
42. Стародубцева, Е.Б. Рентабельность коммерческих банков России: современное состояние и тренды развития / Е.Б. Стародубцева, О.М. Маркова // Вестник Астраханского государственного технического университета; Сер. : Экономика, 2018. – № 4. – С. 139-148.
43. Статистика малого и среднего предпринимательства : годовая // Интерактивная информационно-аналитическая система распространения официальной статистической информации [Электронный ресурс]. – 2021. – Режим доступа: http://dataportal.belstat.gov.by/Indicators/Search?code=1063065#. – Дата доступа: 14.05.2022.
44. Тригуб, Е.Ю. Инвестиционная привлекательность коммерческого банка и факторы, влияющие на нее / Е.Ю. Тригуб // Экономика и предпринимательство. – 2020. – № 2. – С. 977-980.
45. Тригуб, Е.Ю. Фундаментальный анализ как метод оценки инвестиционной привлекательности коммерческих банков / Е.Ю. Тригуб // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2020. – № 4-3. – С. 109-113.
46. Трофимова, В.В. Теоретические аспекты конкурентоспособности банка / В.В. Трофимова // Colloquium-journal. – 2020. – № 5-6. – С. 56-59.
47. Шершнева, Е.Г. Диагностика финансового состояния коммерческого банка : учебно-методическое пособие / Е.Г. Шершнева. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2017. – 112 с.
48. Шмарина, Е.И. Пути повышения эффективности деятельности коммерческих банков / Е.И. Шмарина // Конференции Государственного университета «Житомирская политехника» [Электронный ресурс]. – 2019. – Режим доступа: https://conf.ztu.edu.ua/wp-content/uploads/2019/01/305.pdf. – Дата доступа: 20.03.2022.
49. Юзвович, Л.И. Совершенствование оценки эффективности деятельности коммерческого банка в условиях межбанковской конкуренции : монография / Л. И. Юзвович, Е. А. Трофимова. – Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2018. – 120 с.
50. Яковенко, С. Н. Эффективность деятельности региональных коммерческих банков и методология ее оценки / С. Н. Яковенко, Ю. А. Ковалева // Экономика и предпринимательство. – 2016. – № 2-1(67). – С. 354-358.
51. Якубенко, В.В. Современные проблемы и перспективы обеспечения эффективности деятельности региональных банков в России / В.В. Якубенко // Экономика. Бизнес. Банки, 2019. – № 4. – С.102-110.